На засіданні НКЦБФР 28.02.2012 року було прийнято Рішення "Про внесення змін до Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного) ".
За словами Оксани Симоненко, директора департаменту загального інвестування і регулювання діяльності інституціональних інвесторів, в першу чергу зміни спрямовані на забезпечення точності і правильності розрахунку чистої вартості активів недержавних пенсійних фондів (НПФ), здійсненого особами, що управляють активами НПФ.
Змінами в Положення передбачено врегулювання питань оцінки цінних паперів, що знаходяться в лістингу організаторів торгівлі.
Документом встановлено, що акції і облігації українських емітентів, які виключені з лістингу, впродовж 30 днів з дати виключення з лістингу оцінюються за останньою балансовою вартістю, яка була визначена на дату, передуючу даті виключення з лістингу. Особлива увага в зміненому Положенні приділена оцінці грошових коштів і металів, належних НПФ і банківських установ, що знаходяться на рахунках, які не виконують своїх зобов'язань або в яких призначена тимчасова адміністрація.
Також вказаним Рішенням вводиться поняття "невиконання зобов'язань емітентом облігацій" - невиплата емітентом облігацій власникам облігацій в строк, встановлений умовами емісії, доходу по облігаціях і (чи) непогашення частини або повної номінальної вартості облігацій, з дати першого невиконання таких зобов'язань, а також передбачається порядок оцінки облігацій, по яких емітент не виконує зобов'язання.
Зараз регуляторний акт знаходиться на реєстрації в Мінюсті.
