На заседании НКЦБФР 28.02.2012 года было принято Решение "О внесении изменений в Положение о порядке определения чистой стоимости активов негосударственного пенсионного фонда (открытого, корпоративного, профессионального)".
По словам Оксаны Симоненко, директора департамента общего инвестирования и регулирования деятельности институциональных инвесторов, в первую очередь изменения направлены на обеспечение точности и правильности расчета чистой стоимости активов негосударственных пенсионных фондов (НПФ), осуществленного лицами, управляющими активами НПФ.
Изменениями в Положение предусмотрено урегулирование вопросов оценки ценных бумаг, находящихся в листинге организаторов торговли.
Документом установлено, что акции и облигации украинских эмитентов, которые исключены из листинга, в течение 30 дней с даты исключения из листинга оцениваются по последней балансовой стоимости, которая была определена на дату, предшествующую дате исключения из листинга. Особое внимание в измененном Положении уделено оценке денежных средств и металлов, принадлежащих НПФ и находящихся на счетах банковских учреждений, которые не выполняют своих обязательств или в которых назначена временная администрация.
Также указанным Решением вводится понятие "неисполнения обязательств эмитентом облигаций" - невыплата эмитентом облигаций владельцам облигаций в срок, установленный условиями эмиссии, дохода по облигациям и (или) непогашения части или полной номинальной стоимости облигаций, с даты первого неисполнения таких обязательств, а также предусматривается порядок оценки облигаций, по которым эмитент не выполняет обязательства.
В настоящий момент регуляторный акт находится на регистрации в Минюсте.
