У листі № 5464/0310-6-7 Госфинмониторинг вказав суб'єктам первинного фінансового моніторингу на алгоритм їх дій з ідентифікації юридичних осіб в частині збору відомостей про власників істотної участі в юридичній особі і контролерах юридичної особи.
Держорган роз'яснив, що при здійсненні ідентифікації юридичної особи (клієнта) суб'єкт первинного фінансового моніторингу з'ясовує відомості про фізичних осіб, які :
- володіють 10 і більше відсотками статутного капіталу клієнта;
- мають прямий вплив на діяльність клієнта;
- мають непрямий вплив на юридичне обличчя.
Виходячи з цього, суб'єктові первинного фінансового моніторингу порекомендували діяти таким чином:
- у разі, якщо засновниками клієнта є виключно фізичні особи, суб'єкт первинного фінансового моніторингу з'ясовує відомості про фізичних осіб, що володіють 10 і більше відсотками статутного капіталу;
- у разі, якщо серед засновників клієнта є одно або декілька юридичних осіб, що володіють 10 і більше відсотками статутного капіталу, суб'єкт первинного фінансового моніторингу з'ясовує відомості про фізичних осіб, що є контроллерами юридичних осіб-засновників клієнта, тобто тих, які прямо або побічно, самостійно або спільно з близькими родичами володіють долею в юридичній особі, що становить 50 і більше відсотків статутного капіталу;
- у разі, якщо засновником клієнта є юридична особа (обличчя), яка володіє 10 і більше відсотками статутного капіталу (засновник 1-го рівня), і засновником цієї юридичної особи (облич) є, у свою чергу, юридична особа, що володіє 50 і більше відсотками статутного капіталу засновників 1-го рівня (засновники 2-го рівня), то слід з'ясовувати відомості про фізичних осіб, що є контролерами засновників 2-го рівня і так далі
