Державна служба фінансового моніторингу України надала роз'яснення щодо подання повідомлень про фінансові операції та застосування окремих значень довідника типів фінансових операцій K_DFM19.
Рекомендації підготовлено у зв'язку із запитами суб'єктів первинного фінансового моніторингу щодо практичного застосування відповідних кодів під час формування повідомлень.
Операції, пов'язані з виконанням рішень Держфінмоніторингу
У практичній діяльності суб'єктів фінмоніторингу виникають ситуації, коли необхідно повідомляти про операції, пов'язані з виконанням рішень, доручень або запитів Держфінмоніторингу. Йдеться, зокрема, про відстеження (моніторинг), зупинення чи поновлення фінансових операцій, виконання міжнародних запитів або замороження активів. Такі повідомлення можуть стосуватися як здійснених операцій, так і спроб їх проведення.
Особливості кодування фінансових операцій
Під час формування файлу A-FM у полі "Тип фінансової операції" слід зазначати один із кодів довідника K_DFM19 - від 03 до 12.
У Держфінмоніторингу наголошують, що такі операції вже вважаються підозрілими, тому додаткове повідомлення з ознакою 02 подавати не потрібно. Водночас вони можуть мати ознаки порогових операцій, що потребує додаткового кодування значенням 01.
Окремі повідомлення для різних типів операцій
Регулятор рекомендує подавати окреме повідомлення для кожного типу фінансової операції. При цьому у полі "Відомості про пов'язану фінансову операцію" необхідно зазначати номер тієї ж операції, поданої з іншим кодом довідника K_DFM19.
Такий підхід застосовуватиметься тимчасово - до внесення змін до Порядку інформаційної взаємодії суб'єктів первинного фінансового моніторингу з Держфінмоніторингом, які дозволяють зазначати одразу два типи фінансових операцій у відповідному полі.
Нові роз'яснення мають допомогти суб'єктам фінмоніторингу коректно формувати повідомлення та уникати технічних помилок під час їх подання.
З новинами державного контролю за березень можна ознайомитися в системі LIGA360 за посиланням.
«Мистецтво оборони» у LIGA360 - це структурований набір інструкцій і роз'яснень для компаній, які прагнуть діяти виключно в межах закону та контролювати перебіг перевірок із перших хвилин. Ресурс містить інформацію про права й обов'язки контролюючих органів, порядок проведення перевірок та механізми оскарження їх результатів. Замовте персональну презентацію LIGA360, щоб дізнатися, як інтегрувати ці матеріали у систему внутрішнього комплаєнсу компанії.
Зверніть увагу на аналітичний матеріал у LIGA360:
Фінмоніторингові правила на підприємствах: внутрішні документи, ризики та штрафи
