З розвитком технологій і економіки в цілому удосконаляться і платіжні механізми, за допомогою яких здійснюється обмін засобів в господарському обороті. Такі механізми побудовані на двох основних методах платежу : готівкові і безготівкові розрахунки. Слід зазначити, що сьогодні безготівкові розрахунки поступово починають витісняти готівкові розрахунки, зважаючи на цілий ряд їх переваг, таких як зручність, швидкість, легкість контролю з точки зору фінансового моніторингу і т. д.
Платіжні системи - це складна технічна інфраструктура, регульована сукупністю правил і процедур, яка забезпечує здійснення транзакцій від одного суб'єкта до іншого і, по суті, замінює готівкові розрахунки при здійсненні внутрішніх і міжнародних платежів. Основним завданням платіжних систем сьогодні є забезпечення і здійснення переказів грошових коштів. У функціонуванні платіжних систем провідна роль належить комерційним банкам.
У Україні виділяють два основні типи таких систем : внутрішньодержавні (платіжна система, в якій платіжна організація є резидентом і яка здійснює свою діяльність і забезпечує проведення переказу коштів винятково в межах України) і міжнародні (платіжна система, в якій платіжна організація може бути як резидентом, так і нерезидентом і яка здійснює свою діяльність на території двох або більше за країни і забезпечує проведення переказу коштів в межах цієї платіжної системи, у тому числі з однієї країни в іншу). Варто відмітити, що платіжні системи бувають також банківськими і небанківськими (віртуальні платіжні системи).
Основне нормативне регулювання створення і функціонування платіжних систем в Україні на сьогодні здійснюється на підставі Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність", "Про поштовий зв'язок"спеціального Закону України "Про платіжні системи і переказ коштів в Україні"а також ряду інших підзаконних нормативних актів Національного банку України (НБУ) і Кабінету Міністрів України (КМУ).
Переказ коштів в Україні здійснюється з використанням платіжних інструментів. До платіжних інструментів чинним законодавством віднесені документи на переклад (розрахункові документи, документи на переказ готівкових коштів, міжбанківські розрахункові документи, клірингові вимоги і інші) і електронні платіжні засоби (платіжні карти, мобільні платіжні інструменти і т. д.). Діяльність платіжної системи повинна відповідати вимогам законодавства України.
Основним регулятором в цій сфері є НБУ. З метою забезпечення безперервного і ефективного функціонування платіжних систем центральні банки багатьох країн світу здійснюють нагляд (оверсайт) за платіжними системами і системами розрахунків. Для визначення основних принципів політики здійснення нагляду за платіжними системами НБУ схвалив Концепцію впровадження нагляду (оверсайта) за платіжними системами в Україні (постанова Правління НБУ № 426 від 15.09.2010). У Україні існують дві державні платіжні системистворені НБУ, який для них є платіжною організацією і розрахунковим банком - це Система електронних платежів НБУ (СЕП) і Національна система масових електронних платежів (НСМЭП). НБУ визначає порядок функціонування цих платіжних систем, прийом і виключення з них учасників, здійснення перекладу з їх допомогою і інші питання, пов'язані з їх діяльністю.
Діяльність небанківських платіжних систем в Україні є законною у разі дотримання ряду умов |
Тепер розглянемо, як йде поточна ситуація з небанківськими платіжними системами. Фактичне існування таких систем в Україні законне. Варто згадати ряд умов, при дотриманні яких такі системи будуть легітимними. Так, згідно із Законом України "Про платіжні системи і переказ коштів в Україні" дозволяється функціонування як міжнародних, так і внутрішньодержавних небанківських платіжних систем.
Вони мають право безпосередньо здійснювати свою діяльність після їх реєстрації в НБУ і відповідно до постанови Правління НБУ № 57 "Про затвердження Положення про порядок видачі небанківським фінансовим установам ліцензії на переказ коштів в національній валюті без відкриття рахунків" - потім отримання відповідної ліцензії. Для того, щоб платіжна система була зареєстрована в НБУ, стаття 9 Закону України "Про платіжні системи і переказ коштів в Україні" встановлює, що з НБУ мають бути погоджені правила внутрішньодержавної і міжнародної платіжної системи, платіжна організація якої створена резидентома нерезидентом - умови і порядок діяльності цієї платіжної системи в Україні. Порядок узгодження правил платіжних систем визначений Положенням Правління НБУ № 348 про діяльність в Україні внутрішньодержавних і міжнародних платіжних систем. Згідно з Положенням платіжна організація зобов'язана погоджувати правила платіжної системи з НБУ до початку надання послуг відповідної системи.
Випуск електронних грошей в Україні можуть здійснювати тільки банки |
Що ж до діяльності по випуску електронних грошей у Україні, те Положення НБУ № 481 про електронні гроші в Україні передбачає, що випуск електронних грошей в Україні мають право здійснювати виключно банкиякі погоджували з НБУ правила системи електронних грошей. Відповідно до вимог вищезгаданої постанови № 481.
- особа, яка має намір створити систему електронних грошей і здійснювати випуск електронних грошей, зобов'язана погоджувати з НБУ правила системи електронних грошей до здійснення випуску електронних грошей;
- платіжна організація платіжної системи, створеної резидентом, учасники якої мають намір здійснювати випуск електронних грошей, зобов'язана погоджувати з НБУ правила системи електронних грошей до здійснення випуску електронних грошей;
- банк, який є учасником міжнародної платіжної системи і має намір здійснювати випуск електронних грошей і інші операції з електронними грошима на території України з використанням цієї міжнародної платіжної системи, зобов'язаний погоджувати з НБУ правила здійснення операцій з електронними грошима до здійснення таких операцій.
Для здійснення установки і функціонування платіжних терміналів слід розглянути дві складові: технічну і юридичну. З технічної точки зору, такий платіжний термінал вимагає наявність підключення до електромережі і безпровідного GPRS- модему, який підключений до мережі Інтернет, що дозволяє клієнтам здійснювати платежі миттєво. З юридичної точки зору, згідно з постановою НБУ № 42 "Про врегулювання питань по прийому готівкових засобів для наступного їх перекладу" операції по прийому готівкових засобів в гривнях для наступного їх перекладу за допомогою платіжних пристроїв (у т. ч. платіжних терміналів) можуть здійснювати виключно:
- банки;
- комерційні агенти банків (юридичні особи, що уклали агентські договори з банками);
- небанківські фінансові установи, що отримали ліцензію відповідного органу на переказ коштів і що є платіжними організаціями і учасниками платіжної системи і що здійснюють свою діяльність відповідно до погоджених НБУ правилами платіжної системи.
|
Олександр Задорожный |
На практиці деякі власники платіжних терміналів не належать до банків, фінансових установ або агентів банків. Що стосується агентів, то договір з постачальником послуг (наприклад, з провайдером Інтернету), повинен робити висновок банк. А власник терміналу, який хоче мати право отримувати платежі від населення від імені банку, повинен зробити висновок з таким банком агентський договір. Тому, якщо підприємство - одержувач платежів укладає договір не з банком, а виключно безпосередньо з компанією, що надає платіжний термінал, не має відповідної ліцензії на здійснення грошових переказів, то така діяльність здійснюється з порушенням чинного законодавства. Таким чином, НБУ навмисно обмежив перелік юридичних осіб, які можуть надавати послуги з переказу коштів.
Взаємодія платіжних систем з компаніями, які хочуть надавати послуги з переказу коштів, здійснюється на підставі укладеного договору про членство або про участь таких компаній в цих системах. При цьому відповідно до чинного законодавства України договори про членство/участі в платіжних системах має право укладати обмежений круг суб'єктів. Так, учасниками платіжної системи в Україні можуть бути банки, що мають банківську ліцензію НБУ, а також небанківські фінансові установи, що отримали ліцензію НБУ на переказ коштів без відкриття рахунків, Національний оператор поштового зв'язку (УкрПошта). Укладення договору про участь в міжнародній платіжній системі підлягає реєстрації в НБУ. Якщо говорити про участь в міжнародних платіжних системах, то юридичні особи зобов'язані зареєструвати укладені договори до початку надання послуг відповідної платіжної системи в порядку, встановленому Положенням НБУ № 348 про діяльність в Україні внутрішньодержавних і міжнародних платіжних систем.
Фінансові установи, що займаються переказом коштів, подають звітність на загальних підставах, передбачених для фінансових установ. Зокрема, подача звітності здійснюється в порядку, передбаченому законами України "Про фінансові послуги і державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні"постановою КМУ № 419 "Про затвердження Порядку надання фінансової звітності".
Олександр Задорожный
юрист адвокатського об'єднання Arzinger
____________________________________________________________
"ЮРИСТ & ЗАКОН" - це електронне аналітичне видання, що входить в інформаційно-правові системи ЛІГА :ЗАКОН і створене спеціально для юристів і фахівців, що потребують якісної аналітичної інформації про зміни, що відбуваються в правовому полі України. З питань придбання видання "ЮРИСТ & ЗАКОН" звертайтеся до менеджерам ЛІГА :ЗАКОН чи до регіональних дилера
