01 сентября 2024 года вступили в силу изменения в Приказ Министерства юстиции Украины от 12.07.2024 года № 2542/5 «Об утверждении Порядка уведомления держателя Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований о выявлении расхождений между полученными субъектом первичного финансового мониторинга в результате осуществления надлежащей проверки и размещенными в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований сведениями о конечных бенефициарных собственниках и/или структуре собственности юридического лица» (далее - Порядок).
Во исполнение Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», соответствующими изменениями введен механизм проверки информации о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности, которая подается юридическими лицами государственным регистраторам для проведения соответствующих регистрационных действий в отношении юридического лица.
Среди прочего, внесенными в Порядок изменениями определены следующие виды расхождений о конечном бенефициарном собственнике (далее - КБС) и/или структуре собственности юридического лица, полученные СПФМ в результате осуществления надлежащей проверки юридического лица, и соответствующими сведениями, размещенными в Едином государственном реестре (далее - расхождения):
· неполнота сведений о КБС (отсутствие в Едином государственном реестре по КБВ и/или структуре собственности юридического лица сведений об одном или нескольких параметрах, которые отображаются согласно открытому доступу, по сравнению с теми, которые установлены СПФМ; структура собственности юридического лица соответствует той, которая получена СПФМ, однако в ней отсутствуют все необходимые сведения);
· неточность в сведениях о КБС (отличие в сведениях о КБС и/или структуре собственности юридического лица, которые отображаются согласно открытому доступу, с теми, которые установлены СПФМ; неточность в сведениях, отраженных в структуре собственности юридического лица);
· ошибка в сведениях о КБС (несоответствие сведений о КБС и/или структуре собственности юридического лица, которые отображаются согласно открытому доступу, с теми, которые установлены СПФМ (КБС юридического лица является другое физическое лицо/другие физические лица, чем та/те, сведения о которой/которых содержатся в Едином государственном реестре; у юридического лица имеется КБС при наличии в Едином государственном реестре сведений о его отсутствии; у юридического лица отсутствует КБС при наличии в Едином государственном реестре сведений о КБС; структура собственности юридического лица, размещенная в Едином государственном реестре, не соответствует полученной СПФМ).
· неполнота сведений в структуре собственности юридического лица;
· неточность в сведениях структуры собственности юридического лица;
· ошибка в сведениях структуры собственности юридического лица.
В то же время, не классифицируется как вид расхождений, если в Едином государственном реестре отсутствуют сведения о КБС и/или структуре собственности юридического лица.
Как отметили в Министерстве юстиции Украины, в случае установления неактуальности информации о конечном бенефициарном собственнике и/или структуре собственности юридического лица, внесенной в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований, Министерство юстиции Украины принимает меры реагирования, предусмотренные Порядком привлечения к ответственности и порядком определения размеров штрафов за нарушения в сфере государственной регистрации юридических лиц (приказ Минюста от 13.09.2023 № 3258/5).
Виктория Оцоколич,
эксперт-аналитик LIGA ZAKON
Сейчас действует максимально выгодная цена именно для тебя! Воспользовавшись Special program от LIGA ZAKON, новые пользователи получают скидку на решения LIGA360. Детали и условия акции по ссылке.
