19 сентября Правительство одобрило постановление "Об утверждении Методологии определения юридическим лицом конечного бенефициарного собственника".
Методология является нормативно-правовым документом, комплексный аналог которого отсутствует в мире, информирует пресс-служба Министерства финансов.
Решение Правительства является одним из ключевых указателей в создании комплексной системы проверки информации о конечном бенефициарном собственнике (КБС).
Цель Методологии - установить на уровне страны единый подход, как определять реальных собственников компаний.
Необходимость разработать правила определения КБС (а также информировать о бенефициарах) появилась из-за требований Соглашения об ассоциации между Украиной и ЕС, имплементации в законодательство Украины Международных стандартов финмониторинга от FATF.
Отмечается, что при разработке Методологии Минфином полностью имплементировано Руководство относительно КБС, обнародованное FATF в марте текущего года.
Верификация информации о КБС обеспечит наличие адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарной собственности юридических лиц, к которой компетентные органы будут всегда иметь полный и своевременный доступ.
Документ закрепляет механизмы исследования информации о физических лицах, осуществляющих контроль и решающее влияние на деятельность юридического лица.
С целью определения КБС Методология устанавливает:
методы, способы, пути выяснения информации на наличие признаков решающего влияния на деятельность юридического лица;
принципы процесса определения юридическим лицом КБС, проведения мониторинга и актуализации (обновления) информации о КБС.
Нормы Методологии также предусматривают особенности определения конечного бенефициарного собственника для:
неприбыльных организаций;
институтов совместного инвестирования - корпоративного, паевого инвестиционного и негосударственного пенсионного фонда;
партнерства, созданного в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции на основании или в соответствии с договором для ведения деятельности с целью получения прибыли или достижения другой общей цели;
полного и коммандитного общества.
Справочно: документ разработали совместно Кабинет Министров и Национальный банк с привлечением широкого круга общественных организаций и международных экспертов, которые свыше двух месяцев прорабатывали проект Методологии в рамках рабочей группы при Министерстве финансов.
Почувствуй силу AI в работе юриста! Попробуй LIGA360 для ежедневных задач - анализа законодательства и судебной практики, мониторинга изменений правового поля, поиска ответов. Заказывай бесплатный тест-драйв по ссылке.
Читайте также:
