Можно смело утверждать, что KYC - это уже не дань моде, а необходимость. Также надежность контрагента влияет и на выполнение сторонами взятых на себя договорных обязательств.
В случае негативной налоговой репутации контрагента это может повлечь проверку вашей организации, признание операций фиктивными и доначисление налогов. В ходе проверки, признавая операции "бестоварными" или фиктивными, налоговые органы снимают налоговый кредит и, как следствие, доначисляют налоговые обязательства по НДС, а также увеличивают сумму налога на прибыль, ну и штрафные санкции.
Проверку можно провести с помощью бесплатных ресурсов или получить больше данных, пользуясь платными контентами и/или услугами специалистов, например, нотариусов.
Итак, базовая проверка контрагента включает анализ информации о добропорядочности и налоговых рисках.
Самый простой способ проверить деловую репутацию контрагента - найти информацию о нем в поисковых системах. Хорошим показателем является наличие своего сайта, но его отсутствие не делает контрагента рисковым или недобросовестным. Необходимо проверить наличие отзывов в Интернете о деятельности компании. Это даст поверхностное понимание, хотите ли вы работать с этой компанией.
Подробнее об этапах проверки и особенностях проверки в зависимости от специфики деятельности читайте в материале ЮРИСТ&ЗАКОН по ссылке.
Чтобы получить доступ к другим материалам информационно-правовой системы ЛІГА:ЗАКОН, воспользуйтесь свободным тестом и оцените все масштаб и преимущества услуг.
