https://jurliga.ligazakon.net/ua/news/183919_v-ukran-dyut-nov-valyutn-pravila |
НБУ постановлением от 2 апреля № 58 внес изменения к Положение об осуществлении банками финансового мониторинга которыми введен механизм выявления банками среди юридических лиц-нерезидентов компаний-оболочек.
Изменения вступают в силу 4 апреля вместе с новой Инструкцию о порядке открытия и закрытия счетов клиентов банков и корреспондентских счетов банков - резидентов и нерезидентов. Как уже писала ЮРЛГА, в соответствии с новой Инструкцией иностранные компании могут открывать счета в банках Украины.
Отслеживать статус нормативно-правовых актов (приобретение или потеря ими действию) удобно в модули "Календарь юриста" ИПС "ЛИГИ : ЗАКОН". Убедитесь, заказав тестовый доступ.
Изменениями определенно:
- понятие "компании-оболочки" - юридическая лицо-нерезидент, которая не осуществляет фактическую хозяйственную деятельность в стране регистрации (отсутствующие достаточные активы та/або работники для осуществления соответствующего вида хозяйственной деятельности) та/або структура собственности которой не позволяет установить реальных конечных бенефіціарних владельцев (контролеров);
- процедуры осуществления анализа информации/документов для выявления таких компаний;
- действия банка в случае подтверждения того, что клиент является компанией-оболочкой/отказа клиента в предоставлении банку необходимых документов (информации)/в случае, если предоставленных документов недостаточно для осуществления соответствующего анализа.
В то же время требования относительно осуществления анализа информации/документов не распространяются на юридические лица - нерезидентов, которые являются холдинговыми компаниями или их корпоративными предприятиями, при условии, что структура собственности холдинговой компании является прозрачной и дает возможность определить конечных бенефіціарних владельцев (контролеров), и хозяйственная деятельность такого юридического лица дает возможность полного понимания ее характера.
