НБУ в листі від 17.01.2013 р. № 28-311/149/428 роз'яснив порядок застосування вимог пункту 2.3 розділу 2 і пункту 3.3 розділу 3 Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями (Інструкція № 136), і уточнив конкретний об'єм інформації з електронного реєстру митних декларацій (реєстр ТД), яка використовується банками при здійсненні контролю за експортними, імпортними операціями резидентів.
Згідно абз. 4 пункти 2.3 розділу 2 і абз. 3 пункти 3.3 розділу 3 Інструкції № 136 додатковою основою для зняття відповідності експортної і імпортної операції резидента з контролю може бути письмове повідомлення іншого банку, якому митний орган направив інформацію про цю операцію резидента, про отримання реєстру ТД (повідомлення), завірене підписом відповідальної особи і відбитком друку банку.
Крім того Нацбанк вказав, що згідно Інструкції № 136 повідомлення повинне містити усю наявну в реєстрі ТД інформацію про відповідну операцію резидента.
У зв'язку з цим відмічено, що для цілей Інструкції № 136 приведена в повідомленні інформація про конкретну експортну, імпортну операцію резидента повинна включати такі дані реєстру ТД (що містяться в інформаційних рядках МС *. * І МЕ *. * файлів) :
- "Номер ТД (митниця) ", "Номер ТД (рік) ", "Номер ТД (номер) ";
- реквізити контрагента-нерезидента, що містяться в реєстрі ТД : "Найменування відправника" / "Найменування одержувача", "Адреса відправника" / "Адреса одержувача";
- реквізити особи, відповідальної за фінансове врегулювання : "Код ЄДРПОУ / ДРФО", "Ім'я", "Адреса";
- фінансові відомості: "Код валюти", "Загальна фактурна вартість", "Дата дозволу", "Характер угоди", "Документ (контракт) ", "Дата початку дії документу (контракту) ".
