НБУ в письме от 17.01.2013 г. № 28-311/149/428 разъяснил порядок применения требований пункта 2.3 раздела 2 и пункта 3.3 раздела 3 Инструкции о порядке осуществления контроля за экспортными, импортными операциями (Инструкция № 136), и уточнил конкретный объем информации из электронного реестра таможенных деклараций (реестр ТД), которая используется банками при осуществлении контроля за экспортными, импортными операциями резидентов.
Согласно абз. 4 пункта 2.3 раздела 2 и абз. 3 пункта 3.3 раздела 3 Инструкции № 136 дополнительным основанием для снятия соответствии экспортной и импортной операции резидента с контроля может быть письменное уведомление другого банка, которому таможенный орган направил информацию об этой операции резидента, о получении реестра ТД (уведомление), заверенное подписью ответственного лица и оттиском печати банка.
Кроме того Нацбанк указал, что согласно Инструкции № 136 уведомление должно содержать всю имеющуюся в реестре ТД информацию о соответствующей операции резидента.
В связи с этим отмечено, что для целей Инструкции № 136 приведенная в уведомлении информация о конкретной экспортной, импортной операции резидента должна включать такие данные реестра ТД (содержащиеся в информационных строках МС *. * И МЕ *. * файлов):
- «Номер ТД (таможня)», «Номер ТД (год)», «Номер ТД (номер)»;
- реквизиты контрагента-нерезидента, содержащиеся в реестре ТД: «Наименование отправителя» / «Наименование получателя», «Адрес отправителя» / «Адрес получателя»;
- реквизиты лица, ответственного за финансовое урегулирование: «Код ЕГРПОУ / ГРФЛ», «Имя», «Адрес»;
- финансовые сведения: «Код валюты», «Общая фактурная стоимость», «Дата разрешения», «Характер сделки», «Документ (контракт)», «Дата начала действия документа (контракта)».
