У листі від 2 грудня № 48-404/71535 НБУ розповів банкам, на що треба звертати увагу, щоб уникнути уявних угод по купівлі валюти.
Як стверджує НБУ, з метою максимального сприяння оперативної купівлі валюти для клієнтів у банку має бути організована спільна робота підрозділів валютного контролю і финмониторинга.
При підготовці укладення по кожній операції клієнта, фахівцям банку слід звертати увагу: дату відкриття клієнтських рахунків; дату реєстрації клієнта, розмір його статутного капіталу, перелік засновників, інформацію про кількість працівників; встановлений ризик клієнта, оцінку його репутації; характеристику діяльності клієнта, зокрема, наявність в діяльності однотипних контрактів.
Також треба проаналізувати, чи передбачає контракт постачання товарів на територію України і терміни постачання. Необхідно переконатися, що контрагенти по зовнішньоекономічних контрактах, пов'язані з ними особи, і выгодополучатели відсутні в списках осіб, до яких застосовані санкції Радою ЄС і США (у т. ч. OFAC).
Нацбанк вважає, що ознаками уявних угод, зокрема, володіють угоди:
- з продажу нерезидентом цінних паперів українських емітентів (у тому числі низколиквидных), а також ОВГЗ за цінами, значно вище за їх номінальну вартість;
- про повернення іноземним інвесторам дивідендів;
- по купівлі у нерезидента долі в статутному капіталі юрособи - резидента за цінами, які в десятки разів перевищують зареєстрований статутний капітал і так далі;
- по погашенню заборгованості перед нерезидентами по договорах, що передбачають поступку права вимоги (заміну первинного кредитора в зобов'язанні);
- в яких предметом контракту є товари, вартість яких складно визначити;
- по виконанню зобов'язань по імпортних операціях резидентів, по яких практично в останні дні законодавчо встановлених термінів розрахунків здійснювалося повернення раніше придбаних на міжбанківському валютному ринку України засобів в інвалюті, які були перераховані нерезидентам-контрагентам в якості попередньої оплати;
- про постачання товарів в Україну, в яких товаровиробник не є постачальником товарів або одержувачем засобів.
Укладення про кожну операцію повинне зберігатися у банку і, у разі потреби, надаватися на запит Нацбанку разом з прошеними документами і поясненнями.
Також НБУ нагадав про законодавчий праві банку на відмову від проведення підозрілих операцій.
