Минюст напомнил, что Закон "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" (дальше - Закон № 361) обязывает юридических лиц иметь информацию о конечном бенефициарном собственнике (дальше - КБС) или его отсутствии и структуре собственности, а также подавать информацию о КБС или о его отсутствии и структуре собственности для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований (дальше - Единый государственный реестр) в порядке, определенном Законом "О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований" (дальше - Закон № 755).
Также Закон № 361 предусматривает обязанность юрлиц поддерживать сведения о КБС и структуре собственности юридического лица в актуальном состоянии.
Статьей 51 Закона № 361 установлено, что в случае выявления органом государственной власти, правоохранительным органом, субъектом первичного финансового мониторинга (дальше - СПФМ), другим лицом (если информация касается такого лица) расхождений между сведениями о КБС и структуре собственности юридического лица (в частности, выявление неполноты, неточностей или ошибок в информации о КБС и/или структуре собственности такого лица, содержащейся в Едином государственном реестре) такой орган, субъект или лицо в течение 10 рабочих дней со дня их выявления направляет уведомление о выявленных расхождениях держателю Единого государственного реестра.
В свою очередь, статьей 8 Закона № 361 СПФМ обязан уведомлять в порядке, установленном Минюстом, держателя Единого государственного реестра о выявлении расхождений между полученными им в результате осуществления надлежащей проверки и размещенными в Едином государственном реестре сведениями о КБС и структуре собственности клиента (в частности, о выявлении неполноты, неточностей или ошибок в информации о КБС или о структуре собственности такого клиента, содержащейся в Едином государственном реестре) - в течение 10 рабочих дней со дня выявления расхождений.
Держателем Единого государственного реестра является Министерство юстиции, которое принимает организационные меры, связанные с обеспечением функционирования Единого государственного реестра.
Процедура уведомления Минюста как держателя Единого государственного реестра определена Порядком уведомления держателя Единого государственного реестра о выявлении расхождений между полученными СПФМ в результате осуществления надлежащей проверки и размещенными в Едином государственном реестре сведениями о КБС и/или структуре собственности юридического лица (приказ Минюста от 12.07.2023 № 2542/5) (дальше - Порядок уведомления).
Приказом Минюста от 18.03.2024 № 727/5 "О внесении изменений в приказ Министерства юстиции Украины от 12 июля 2023 года № 2542/5" отсрочено внедрение Порядка уведомления до 1 сентября 2024 года.
Минюст акцентирует внимание на том, что после вступления в силу приказа от 12.07.2023 № 2542/5 на официальном веб-сайте Министерства будет создана рубрика "Повідомлення держателя Єдиного державного реєстру про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі відомостями про КБВ та/або структуру власності юридичної особи", в которой будут размещены предусмотренные пунктом 7 Порядка уведомления сертификат шифровки и адрес электронной почты.
Важно: привлечение лиц к ответственности за нарушения, предусмотренные частью четвертой статьи 35 Закона № 755, осуществляет Министерство юстиции в соответствии с Порядком привлечения к ответственности и порядком определения размеров штрафов за нарушение в сфере государственной регистрации юридических лиц (приказ Минюста от 13.09.2023 № 3258/5).
Хотите анализировать законодательство глубже? Увидьте полный контекст к каждому НПА - с новой LIGA360! К каждому документу найдутся связанные законы, судебная практика и аналитика. Оставьте заявку на презентацию.
Сейчас действует максимально выгодная цена именно для тебя! Воспользовавшись Summer program от LIGA ZAKON, новые пользователи получают скидку на решение LIGA360. Детали и условия акции по ссылке.
