Ця сторінка доступна рідною мовою. Перейти на українську

Минфин установил новые правила финмониторинга для аудиторов, бухгалтеров, риэлторов, консультантов по налоговым вопросам

Реклама

Минфин утвердил Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор деятельности которых осуществляет Министерство финансов Украины. Соответствующий приказ №282 вступает в силу с 01 августа 2024 года, но не ранее дня его официального опубликования.

Положением устанавливаются общие требования к организации и проведению первичного финансового мониторинга такими субъектами первичного финансового мониторинга и их обособленными подразделениями (при наличии):

  • субъектами аудиторской деятельности;

  • бухгалтерами, субъектами хозяйствования, предоставляющими услуги по бухгалтерскому учету;

  • субъектами хозяйствования, осуществляющими консультирование по вопросам налогообложения;

  • субъектами хозяйствования, оказывающими посреднические и/или консультационные услуги при совершении сделок с недвижимым имуществом;

  • субъектами хозяйствования, осуществляющими торговлю за наличные деньги драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;

  • субъектами хозяйствования, осуществляющими торговую деятельность культурными ценностями и/или оказывающими посреднические услуги такой деятельности;

  • субъектами хозяйствования, проводящими лотереи и/или азартные игры.

Положением устанавливаются общие требования относительно:

1) мер по надлежащей организации и проведению первичного финансового мониторинга, надлежащей системы управления рисками;

2) назначения работника, ответственного за проведение финансового мониторинга (далее - ответственный работник);

3) правил финансового мониторинга, программы проведения первичного финансового мониторинга и других внутренних документов по вопросам финансового мониторинга, единых правил по предотвращению и противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - предотвращение и противодействие) группы;

4) проведения учебных мероприятий, подготовки персонала (работников) субъекта первичного финансового мониторинга по выявлению финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу;

5) осуществления должной проверки клиентов (представителей клиентов), особенностей и надежных источников для осуществления должной проверки;

6) упрощенных и усиленных мер надлежащей проверки клиента;

7) особенностей использования агентов и информации по осуществлению надлежащей проверки, полученной от третьих лиц;

8) обеспечения выявления финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу;

9) порядка приостановки и возобновления осуществления финансовых операций;

10) порядка замораживания активов, связанных с терроризмом и их финансированием, распространением оружия массового поражения и его финансированием;

11) предоставления лицами уведомлений о нарушениях в сфере предотвращения и противодействия, порядке их рассмотрения;

12) проведения внутренних проверок деятельности субъекта первичного финансового мониторинга на предмет соблюдения законодательства в сфере предотвращения и противодействия;

13) порядка представления по запросу Минфина информации и/или документов (выводов, решений), копий документов или выписок из документов.

Сейчас действует максимально выгодная цена именно для тебя! Воспользовавшись Summer program от LIGA ZAKON, новые пользователи получают скидку на решения LIGA360. Детали и условия акции по ссылке.

Субъект первичного финансового мониторинга с целью надлежащей организации и проведения первичного финансового мониторинга принимает следующие меры, в частности:

1) назначает ответственного работника согласно требованиям законодательства Украины в сфере предотвращения и противодействия на уровне руководства субъекта первичного финансового мониторинга (кроме специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга, осуществляющих свою деятельность единолично, без образования юридического лица);

2) обеспечивает функционирование системы управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и/или финансирование распространения оружия массового поражения;

3) разрабатывает и утверждает внутренние документы по вопросам финансового мониторинга в объеме, необходимом для эффективного функционирования системы предотвращения и противодействия и понимания работниками субъекта первичного финансового мониторинга своих обязанностей и полномочий в сфере предотвращения и противодействия (кроме специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга, осуществляющего свою деятельность единолично, без образования юридического лица);

4) обеспечивает предоставление информации для взятия на учет (снятия с учета/обновления на учете), регистрации и представление Госфинмониторингу информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, другой информации, которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, в соответствии с постановлением N 850 "Некоторые вопросы организации финансового мониторинга";

5) обеспечивает на постоянной основе рассмотрение проблемных и актуальных вопросов функционирования системы предотвращения и противодействия;

6) обеспечивает достаточные ресурсы для функционирования системы предотвращения и противодействия.

Самое полное досье контрагентов - в новой LIGA360. Более 55 санкционных списков, 300 реестров и открытых источников, 120 тыс. медиаисточников, 116 млн судебных решений. Контролируйте все виды рисков и угроз! Оставьте заявку на персональную презентацию. 

Читайте также:

Проверки по вопросам финмониторинга 2024: кого касаются и как подготовиться?

Оставьте комментарий
Войдите чтобы оставить комментарий
Войти

Похожие новости