НАПК внедряет кардинально новый подход к отбору и проверкам деклараций

Закон № 3384-ІХ возобновил обязательное декларирование и полномочия Национального агентства по вопросам предупреждения коррупции их проверять.

Сроки представления деклараций за три года (2021 - 2023) наложились во времени так, что до конца первого квартала 2024 года в Реестр деклараций будет подано около 2,5 млн деклараций, указало НАПК.

Задача Агентства - сконцентрировать внимание на тех декларациях, которые содержат признаки незаконного обогащения, необоснованных активов, недекларирования активов и т. п. Именно поэтому команда НАПК разработала и внедряет кардинально новый подход к отбору деклараций для проверки и самих проверок. Он позволит проверить максимальное количество поданных деклараций, оптимизировать процесс проведения проверок и повысить эффективность проведенных полных проверок деклараций, указали в НАПК.

Запланировано проверить до 30 % всех поданных деклараций автоматизировано программными средствами Реестра деклараций. А для проведения полных проверок силами уполномоченных лиц НАПК в первую очередь отобрать декларации, которые содержат признаки незаконного обогащения или необоснованности активов.

Как это будет работать?

Новый подход основывается на оценке рисков, которая осуществляется путем:

1) анализа данных декларации и идентификации в ней рисков (несоответствий данных декларации данным реестров, банков данных, срабатывания определенных формул, например, на наличие признаков незаконного обогащения или необоснованности активов) с помощью логического и арифметического контроля;

2) определения весового коэффициента каждого из выявленных в декларации рисков (несоответствий);

3) расчета показателя рейтинга риска декларации (определяется как сумма коэффициентов всех идентифицированных рисков (несоответствий));

4) ранжировки всех деклараций по значению показателя рейтинга риска (от больше к меньшему).

Дальше, в зависимости от показателя рейтинга риска декларации, будет избран способ ее проверки - автоматизировано или уполномоченным лицом НАПК. Автоматизированная проверка будет осуществляться относительно тех деклараций, которые имеют наименьший показатель рейтинга риска и могут быть проверены автоматизировано. Отмечается, что при этом не будет иметь значение должность декларанта.

По результатам такой проверки декларанты получат в личном кабинете Реестра деклараций справку, в которой будут указаны выявленные несоответствия между данными, указанными в декларации, и данными реестров, банков данных, к которым НАПК имеет автоматизированный доступ.

Получение такой справки не дает права на подачу исправленной декларации, она может быть использована для корректного заполнения декларации следующего периода или исправления данных в реестрах (если они оказались неактуальными).

Для проведения автоматизированной проверки декларации НАПК получает информацию из следующих реестров и банков данных:

• Единый государственный демографический реестр,

• Государственный реестр вещных прав на недвижимое имущество (относительно сведений о зарегистрированных вещных правах на недвижимое имущество, возникших после 1 января 2013 года),

• Государственный земельный кадастр,

• Единый государственный реестр транспортных средств,

• Государственный судовой реестр Украины и Судовая книга Украины,

• Государственный реестр гражданских воздушных судов Украины,

• Государственный реестр обременений движимого имущества,

• общедоступная информационная база данных Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку о рынке ценных бумаг,

• Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований,

• Государственный реестр физических лиц - плательщиков налогов,

• реестр застрахованных лиц Государственного реестра общеобязательного государственного социального страхования,

• Наследственный реестр.

Сообщается, что работники НАПК будут осуществлять полную проверку отобранных деклараций с наивысшим показателем рейтинга риска, а также по сообщениям от физических и юридических лиц, правоохранительных органов, журналистов-расследователей, в которых будет указана информация о возможном недекларировании активов. Полная проверка в этом случае будет осуществляться независимо от прохождения автоматизированной проверки декларации до этого.

НАПК напомнило, что ежегодные декларации за 2021 - 2022 годы необходимо подать до 31 января 2024 года, а за 2023 год - до 31 марта 2024 года включительно.

По материалам Национального агентства по вопросам предупреждения коррупции

Обратите внимание: С 13 декабря действует новый перечень должностей с высоким и повышенным уровнем коррупционных рисков.

Успейте получить скидку до 40 % для решений LIGA360. Заполните заявку - и наш менеджер предложит тариф, который подходит именно вам.