На это обращает внимание финансовых учреждений Министерство финансов.
Указанный Порядок устанавливает процедуры и нормы, необходимые для выполнения финансовыми учреждениями требований по сбору информации о подотчетных счетах и ее надлежащей проверки.
В частности:
- порядок определяет перечень информации, которую подотчетное финансовое учреждение обязано устанавливать и включать в отчет о подотчетных счетах о каждом подотчетном счете, который оно ведет;
- устанавливаются требования к надлежащей комплексной проверке с целью выявления подотчетных счетов и описываются процедуры надлежащей комплексной проверки:
существующих счетов физических лиц;
новых счетов физических лиц;
существующих счетов организаций;
новых счетов организаций;
- устанавливаются специальные дополнительные правила для выполнения процедур, в частности, относительно возложения на документы самостоятельной оценки и документальные доказательства, а также относительно агрегирования остатков счетов и пересчета валют;
- определяется порядок выполнения обязанностей подотчетного финансового учреждения, в том числе относительно определения статуса подотчетного финансового учреждения, применения мер надлежащей комплексной проверки к финансовым счетам, внедрения финансовым учреждением правил надлежащей комплексной проверки финансовых счетов для установления их подотчетности для целей Многостороннего соглашения CRS и т. п.
Информация будет работать на вас - с решением LIGA360:Юрист. Осуществляйте legal research украинского законодательства и судебной практики, прогнозируйте результаты судебных дел, читайте экспертную аналитику по "горячим" темам. Закажите тестовый доступ по ссылке.
Читайте также:
