Кабмин утвердил Порядок осуществления проверки соответствия приобретателя или собственника земельного участка сельскохозяйственного назначения требованиям, определенным статьей 130 Земельного кодекса Украины.
Соответствующее постановление от 16 июня 2021 года № 637 вступает в силу одновременно с Законом № 552-IX "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно условий оборота земель сельскохозяйственного назначения" (1 июля 2021 года), но не раньше дня его опубликования.
С полным текстом документа можно ознакомиться в модуле "Законодательство" ИПС ЛІГА:ЗАКОН, заказав тестовый доступ.
Проверку соответствия приобретателя права собственности на земельный участок с/х назначения требованиям, определенным статьей 130 Земельного кодекса, в частности относительно ограничений по общей площади земельных участков с/х назначения, которые вправе приобретать в собственность одно лицо (дальше - проверка приобретателя), проводит нотариус.
Проверка приобретателя проводится до удостоверения нотариусом сделки об отчуждении земельного участка с/х назначения.
Проверка соответствия собственника земельного участка с/х назначения требованиям, определенным статьей 130 Земельного кодекса (дальше - проверка собственника), проводится органом, осуществляющим государственный контроль за использованием и охраной земель.
Для целей Порядка общей площадью земельных участков с/х назначения считается суммарная площадь земельных участков, относящихся к землям с/х назначения в соответствии со статьей 22 Земельного кодекса и которые находятся в собственности лица (в том числе земельные участки с/х назначения, принадлежащие юридическому лицу, участником (акционером, членом) которого является соответствующее лицо) на момент проверки приобретателя или собственника.
Проверка приобретателя или собственника включает:
- установление личности приобретателя;
- установление конечного бенефициарного собственника юридического лица;
- проверку факта пребывания приобретателя, участников (акционеров, членов), конечного бенефициарного собственника юридического лица под действием специальных экономических и других ограничительных мер (санкций) в соответствии с Законом "О санкциях";
- проверку принадлежности приобретателя, участников (акционеров, членов), конечного бенефициарного собственника юридического лица к гражданству государства, признанного Украиной государством-агрессором или государством-оккупантом;
- проверку факта нахождения юридического лица - приобретателя, образованного согласно законодательству Украины, под контролем физических и юридических лиц, зарегистрированных в государствах, включенных в перечень государств (юрисдикций), не выполняющих или ненадлежащим образом выполняющих рекомендации международных, межправительственных организаций, задействованных в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения, сформированного в порядке, определенном Кабинетом Министров, на основе заключений международных, межправительственных организаций, задействованных в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения, и обнародованного на официальном веб-сайте Госфинмониторинга;
- проверку факта включения приобретателя, участников (акционеров, членов), конечного бенефициарного собственника юридического лица в перечень лиц, связанных с осуществлением террористической деятельности или в отношении которых применены международные санкции, сформированного Госфинмониторингом в порядке, определенном Кабинетом Министров;
- проверку источников происхождения средств приобретателя или других активов в случае приобретения права собственности на земельные участки с/х назначения по возмездным договорам;
- проверку факта выделения земельного участка с/х назначения за счет земельной доли (пая) и его расположение относительно государственной границы Украины;
- определение общей площади земельных участков с/х назначения в собственности гражданина Украины и юридического лица, участником (акционером, членом) или конечным бенефициарным собственником которого он является.
Установление личности приобретателя осуществляется:
- для физлица - по документам, подтверждающим гражданство Украины в соответствии со статьей 5 Закона "О гражданстве Украины";
- для юрлица для подтверждения того, что такое лицо образовано и зарегистрировано согласно законодательству Украины, участниками (акционерами, членами) или конечными бенефициарными собственниками которого являются граждане Украины, - по структуре собственности по форме и содержанию, определенным в соответствии с законодательством, и, в частности, по сведениям Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований.
Кроме того, нотариус с целью установления конечного бенефициарного собственника имеет право использовать данные, содержащиеся в официальных документах, официальных и/или других источниках.
Нотариус во время проведения проверки юридического лица - приобретателя обязан:
1) установить конечного бенефициарного собственника или факт его отсутствия;
2) получить сведения, которые дают возможность установить конечного бенефициарного собственника (фамилия, имя и (при наличии) отчество, страну гражданства и постоянного места проживания, дату рождения, характер и меру (уровень, степень, долю) бенефициарного владения (выгоды, интереса, влияния).
Нотариус с целью установления конечного бенефициарного собственника обязан:
- истребовать и получить от юридического лица - приобретателя сведения о структуре собственности такого юридического лица;
- использовать сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований.
Для определения общей площади земельных участков с/х назначения нотариус, орган, осуществляющий государственный контроль за использованием и охраной земель, осуществляют поиск взаимосвязей между юридическими лицами и их учредителями (участниками), конечными бенефициарными собственниками (контролерами), в том числе конечными бенефициарными собственниками (контролерами) учредителя, руководителями юридических лиц в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований.
В случае приобретения земельного участка с/х назначения в собственность по возмездному договору (купля-продажа, рента, мена и т. п.) нотариус обязан проверить источники происхождения средств или других активов приобретателя.
Источниками происхождения средств для приобретения в собственность земельного участка с/х назначения могут быть: заработная плата (денежное обеспечение); гонорары и другие выплаты согласно гражданско-правовым сделкам; доход от предпринимательской или независимой профессиональной деятельности; доход от отчуждения имущества; дивиденды; проценты; роялти; страховые выплаты; выигрыши (призы) в азартные игры, выигрыши (призы) в лотерею или в другие розыгрыши, в букмекерском пари, в паре тотализатора; призы (выигрыши) в денежной форме, полученные за победу и/или участие в любительских спортивных соревнованиях; благотворительная помощь; пенсия; наследство; подарки; средства, полученные в займ (кредит); приобретение права на находку или сокровище; другие источники, не запрещенные законом.
Документами, подтверждающими источники происхождения средств, являются:
- декларация об имущественном состоянии и доходах;
- декларация об имуществе, доходах, расходах и обязательствах финансового характера / декларация лица, уполномоченного на выполнение функций государства или органа местного самоуправления;
- годовая (квартальная, другая) финансовая и/или налоговая отчетность юридического лица - приобретателя и физического лица - предпринимателя (при наличии), которая получена нотариусом непосредственно от приобретателя (баланс, извлечения, содержащие данные о прибылях и убытках хозяйственной деятельности клиента, налоговая декларация с приложениями);
- финансовая отчетность юридического лица - приобретателя, которая обнародована в соответствии с требованиями законодательства;
- другие документы, подтверждающие источники происхождения средств.
Нотариус для установления источников происхождения средств может использовать официальные документы, публичную информацию, в частности сведения Единого государственного реестра деклараций лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления, который формируется и ведется НАПК, информацию, полученную от приобретателя.
Проверка информации о принадлежности земельного участка к такому, который был сформирован в результате выделения его в натуре (на местности) собственнику земельной доли (пая), и о его отдаленности от государственной границы Украины проводится по данным Государственного земельного кадастра. В случае отсутствия в Государственном земельном кадастре информации о формировании земельного участка в результате выделения его в натуре (на местности) собственнику земельной доли (пая) и о его отдаленности от государственной границы Украины нотариус запрашивает соответствующую информацию от Госгеокадастра.
Информация о расположении земельного участка, который был сформирован в результате выделения его в натуре (на местности) собственнику земельной доли (пая) ближе 50 км от государственной границы Украины, предоставляется Госгеокадастром на письменный запрос нотариуса в срок, не превышающий трех рабочих дней.
Информация о расположении земельного участка относительно государственной границы Украины (кроме государственной границы Украины, которая проходит по морю) указывается в километрах.
Для определения общей площади земельных участков с/х назначения нотариус осуществляет соответствующий поиск в Государственном земельном кадастре путем непосредственного доступа.
Поиск земельных участков в Государственном земельном кадастре осуществляется по следующим идентификаторам:
относительно субъекта вещного права - физического лица - регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика / серия или номер паспорта для физических лиц, которые из-за своих религиозных убеждений отказались от принятия номера;
относительно субъекта вещного права - юридического лица - идентификационный код юридического лица;
относительно объекта вещного права - земельного участка - кадастровый номер.
В пределах перечня земельных участков, сформированного в результате поиска по указанным идентификаторам, может осуществляться дополнительный поиск с использованием идентификатора "категорія земель сільськогосподарського призначення".
Нотариус, орган, осуществляющий государственный контроль за использованием и охраной земель, проводят поиск зарегистрированных прав собственности на земельные участки с/х назначения приобретателя (собственника), лица, с которым приобретатель (собственник) находится (находился) в браке, и/или юридического лица частного права, участником (членом, акционером) или конечным бенефициарным собственником которого является приобретатель (собственник), в Государственном реестре вещных прав на недвижимое имущество в порядке, определенном Законом "О государственной регистрации вещных прав на недвижимое имущество и их обременений".
Для проверки факта принадлежности физическому лицу земельного участка с/х назначения на праве общей совместной собственности супругов нотариус истребует от приобретателя сведения и документы о его пребывании в браке, в частности зарегистрированном за границей, и о приобретении земельных участков с/х назначения на праве общей совместной собственности супругов, а также использует сведения Государственного реестра актов гражданского состояния граждан путем непосредственного доступа к нему для проверки полученной информации относительно регистрации и/или прекращения брака на территории Украины.
Если земельный участок с/х назначения принадлежит приобретателю (собственнику) на праве общей совместной/долевой собственности, площадь земельного участка, находящаяся в его собственности, определяется пропорционально к доле в праве собственности.
Если земельный участок с/х назначения находится в общей совместной собственности, считается, что доли каждого из сособственников в праве общей совместной собственности равные, если иное не установлено договоренностью между ними, законом или решением суда.
Если гражданину Украины принадлежат право собственности на долю в уставном (складочном) капитале, в паевом фонде юридического лица или только на отдельные акции, паи, считается, что такому гражданину, кроме земельных участков, которые принадлежат ему на праве собственности, также принадлежит право собственности на земельные участки с/х назначения общей площадью, которая равна площади земельных участков с/х назначения в собственности юридического лица, участником (членом, акционером) которого он является, умноженной на размер доли такого гражданина, выраженной в процентах, в уставном (складочном) капитале, паевом фонде этого юридического лица.
Нотариус, орган, осуществляющий государственный контроль за использованием и охраной земель, определяют общую площадь земельных участков с/х назначения в собственности физического лица, а также юридического лица, участником (членом, акционером) которых он является, путем сопоставления сведений, полученных из Государственного реестра вещных прав на недвижимое имущество, Государственного земельного кадастра и Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований.
В случае выявления расхождений в сведениях, содержащихся в Государственном земельном кадастре, Государственном реестре вещных прав на недвижимое имущество и Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований, нотариус приостанавливает действие, направленное на приобретение в собственность земельного участка с/х назначения, до устранения выявленных в реестрах несоответствий.
В случае необходимости нотариус с целью проведения проверки приобретателя имеет право обращаться с запросами в НКЦБФР, органы исполнительной власти, органы местного самоуправления, которые обязаны в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса предоставить соответствующую информацию и/или документы (их копии).
По результатам проверки приобретателя нотариус составляет протокол проведения проверки приобретателя (дальше - протокол) по форме согласно приложению к постановлению № 637. Протокол подписывается нотариусом и скрепляется его печатью.
Протокол изготовляется не меньше чем в двух экземплярах, один из которых остается в делах нотариуса, а второй передается приобретателю. Ответственность за достоверность внесенной в протокол информации несет нотариус, который проводил такую проверку.
В случае выявления нарушения требований статьи 130 Земельного кодекса орган, осуществляющий государственный контроль за использованием и охраной земель, готовит материалы по результатам проведенной проверки для подачи иска в суд о конфискации соответствующего земельного участка.
Больше информации о том, как предупредить кризисные ситуации бизнеса уже сегодня, получайте в системах ЛІГА:ЗАКОН.
Держите руку на пульсе актуальной правовой картины дня со всеми нововведениями, используйте подборку ситуаций для оперативного реагирования на любые изменения и имейте доступ к полной базе нормативных документов на любую дату, в частности и тех, которые регулируют работу компаний в условиях коронакризиса, карантинов, чрезвычайных положений.
Попробуйте тестовый доступ к системам ЛІГА:ЗАКОН по ссылке, объективно оценивайте любую ситуацию и принимайте твердые и взвешенные решения уже сегодня.
Читайте также:
Отчуждение земельного участка: сколько налогов нужно уплатить при заключении договора
