НБУ вводит с 1 июля 2019 года обновленные требования по определению банком во время расчета нормативов кредитного риска группы связанных контрагентов, которые несут общий экономический риск.
Это закреплено в постановлении Правления НБУ "Об утверждении Изменений к Инструкции о порядке регулирования деятельности банков в Украине" от 18 декабря 2018 года № 139.
Наличие у банков значительных концентраций кредитного риска по отношению к отдельным контрагентам может повлечь существенную потерю капитала банка в результате возникновения финансовых проблем у таких контрагентов. Если контрагенты связаны между собой юридически или экономически, то при наличии проблем с исполнением своих обязательств у одного контрагента с большой вероятностью могут возникнуть аналогичные проблемы и у других.
В соответствии с новыми требованиями банки должны определять группу связанных контрагентов при условии, что такие контрагенты связаны отношениями контроля или экономической зависимостью. Это обязывает банки тщательным образом изучать своих контрагентов: их структуру собственности, бизнес-среду, показатели финансовой отчетности и т. п.
Нацбанк также работает в направлении ограничения банками кредитования связанных с банком лиц. Речь идет о введении требования уменьшать регулятивный капитал банка на сумму превышения фактического значения совокупного объема задолженности связанных с банком лиц над максимально допустимым значением объема такой задолженности. Это требование вступает в силу через 30 дней со дня официального опубликования постановления (18 января 2019 года).
Постановление вступает в силу с 1 января 2019 года (отдельные вышеприведенные нормы вступают в силу 18 января и 1 июля 2019 года соответственно).
