Національний банк в листі від 16.10.2013 р. № 29-113/18005 роз'яснює особливості практичного застосування положень постанови від 25.09.2013 р. № 381 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 14 травня 2013 роки № 163" (далі - постанова № 381).
Зокрема, в документі вказується, що:
1. Вимога відносно обов'язкового продажу не поширюється на вступ на користь уповноваженого банку:
- по міжбанківських операціях по залученню і розміщенню кредитів, депозитів на міжнародних ринках (у тому числі відсотки по розміщеним уповноваженим банком кредитам, депозитам);
- по операціях по торгівлі іноземною валютою і банківськими металами на міжнародних валютних ринках (у тому числі арбітражним операціям на умовах маржинальной торгівлі).
2. Вимоги відносно обов'язкового продажу надходжень в іноземній валюті з-за кордону, визначені п. 2 постанови № 163, поширюються також на операції, пов'язані із здійсненням іноземних інвестицій в Україну. Це, зокрема, торкається операцій по вступу засобів як на рахунки резидентів, так і на рахунки іноземних інвесторів, здійснюваних відповідно до норм Положення про порядок іноземного інвестування в Україну.
3. Обов'язковому продажу на міжбанківському валютному ринку України підлягають засоби, отримані банком в результаті експорту своїх послуг.
4. Вимоги постанови № 163 відносно обов'язкового продажу надходжень в іноземній валюті не застосовуються до дипломатичних представництв і консульських установ.
5. Надходження в іноземній валюті на користь постійного представництва з місцезнаходженням на території України, що здійснює підприємницьку діяльність на підставі законів України, підлягають обов'язковому продажу відповідно до вимог постанови № 163.
6. У випадку якщо згідно з нормами цивільного законодавства і укладених договорів право власності на засоби в іноземній валюті не належить резидентам-посередникам, такі надходження підлягають подальшому перерахуванню на рахунки їх власників. Уповноважені банки, обслуговуючі цих власників, здійснюють обов'язковий продаж надходжень в іноземній валюті відповідно до вимог постанови № 163.
7. У випадку якщо згідно з нормами законодавства України і укладених договорів право власності на засоби в іноземній валюті не належить резидентам - морським агентам, такі надходження підлягають подальшому використанню для розрахунків з третіми особами-резидентами за надані останніми послуги, пов'язані з перебуванням судна у порту, сплати портових зборів і тому подібне.
8. Власні засоби юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців, перераховані на користь нерезидента по зовнішньоекономічних договорах і повернені нерезидентом у зв'язку з тим, що взаємні зобов'язання між сторонами повністю або частково не виконані, підлягають обов'язковому продажу відповідно до вимог постанови № 163.
Нагадаємо, що 12 жовтня 2013 р. набуло чинності постанова № 381, яким Нацбанк вніс зміни у постанову НБУ від 14.05.2013 р. № 163 "Про зміну термінів розрахунків по операціях по експорту і імпорту товарів і введення обов'язкового продажу надходжень в іноземній валюті". Документом, зокрема, встановлено вимога з обов'язкового продажу на міжбанківському валютному ринку України надходжень в іноземній валюті з-за кордону на користь юридичних осіб, що не є уповноваженими банками, і фізичних осіб - підприємців.
