Постановою від 16.09.2013 р. № 364 Нацбанк вніс зміни в Інструкцію про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями.
Зокрема, встановлено, що банк знімає з контролю операцію резидента у разі імпорту товару з ввезенням його на територію України потім:
- отримання інформації про цю операцію в реєстрі митних декларацій (типу IM - 40 "Імпорт", IM - 41 "Реімпорт", IM - 72 "Магазин безмитної торгівлі", IM - 75 "Відмова на користь держави", IM - 76 "Знищення або руйнування") - якщо для митного оформлення використовується ТД;
- пред'явлення резидентом документу (окрім ТД), який використовується для митного оформлення, - якщо для митного оформлення не використовується ТД;
- пред'явлення резидентом документу, який згідно з умовами договору засвідчує виконання нерезидентом робіт, надання послуг, передачу прав інтелектуальної власності і інших немайнових прав, призначених для продажу (відшкодувальної передачі), - в інших випадках.
Банк знімає з контролю операцію резидента у разі імпорту товару без його ввезення на територію України виключно за наявності однієї з наступних умов :
- зарахування виручки, отриманої від нерезидента, на рахунок резидента в уповноваженому банку при продажі нерезиденту товару за межами України;
- представлення документів, що підтверджують використання резидентом товару за межами України на підставі договорів (контрактів, угод), інших форм документів, вживаних в міжнародній практиці і які можуть вважатися договором.
