Рішенням від 13.08.2013 р. № 1468 НКЦБФР затвердила нове Положення про склад і розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок активів інституту спільного інвестування.
Встановлено, що за рахунок активів інституту спільного інвестування оплачуються:
- винагорода компанії з управління активами ИСИ - максимальний розмір винагороди (окрім винагороди за управління активами венчурного фонду) без урахування премії не може перевищувати 5 % середній вартості чистих активів ИСИякі знаходяться в управлінні упродовж фінансового року;
- винагорода хранителеві ИСИ;
- винагорода аудиторові ИСИ;
- винагорода оцінювачеві майна ИСИ;
- винагорода торговцеві цінними паперами;
- витрати, пов'язані із забезпеченням діяльності ИСИ, а саме:
- реєстраційні послуги;
- розрахунково-касове обслуговування ИСИ банком;
- нотаріальні послуги;
- послуги депозитарію;
- оплата вартості обнародування обов'язкової інформації про діяльність ИСИ;
- оплата послуг фондової біржі;
- інформаційні послуги (оплата вартості придбання інформації про діяльність емітентів, в цінні папери яких розміщені або передбачається розміщувати активи ИСИ; оплата іншої інформації, необхідної для забезпечення спільного інвестування);
- орендна плата;
- фонд оплати праці членам наглядової ради корпоративного інвестиційного фонду;
- рекламні послуги, пов'язані з виготовленням і поширенням реклами ИСИ;
- витрати, пов'язані з обслуговуванням учасників ИСИ і цінних паперів ИСИ, у тому числі витрати на сплату відсотків за кредити, притягнені компанією з управління активами для викупу цінних паперів ИСИ (з урахуванням обмежень, встановлених законодавством для відкритих і інтервальних ИСИ);
- витрати, пов'язані з придбанням, змістом і реалізацією нерухомого майна, що входить до складу активів ИСИ;
- судові витрати, пов'язані з діяльністю ИСИ;
- податки і збори, передбачені законодавством.
За рахунок активів ИСИ відшкодовуються також суми, сплачені компанією з управління активами (для відкритих і інтервальних ИСИ) за рахунок власних засобів як ціна викупу цінних паперів ИСИ при недостатності засобів, що становлять активи ИСИ.
Відповідно до Положення максимальний розмір винагороди компанії з управління активами венчурного фондурозрахованого в співвідношенні до вартості чистих активів ИСИ, не може перевищувати 10 % середньорічній вартості чистих активів ИСИ впродовж фінансового року.
Максимальний розмір винагороди компанії з управління активами венчурного фонду, розрахованій в співвідношенні до приросту вартості чистих активів інституту спільного інвестування, не може перевищувати 15 % цього приросту за результатами діяльності за звітний рік.
