Нацбанк в листі від 15.08.2013 р. № 47-112/13269/9941 нагадав, що відповідно до ст. 69 Закону "Про банки і банківську діяльність" банки зобов'язані подавати НБУ фінансову і статистичну звітність відносно роботи банку, його операцій, ліквідності, платоспроможності, прибутковості, а також інформацію афільованих осіб банку з метою оцінки фінансового стану банку.
Так, згідно з Правилами організації статистичної звітності № 124що визначає порядок і терміни її представлення, відповідальність за достовірність, повноту і своєчасність надання форм статистичній звітності несуть голова правління (ради директорів) і головний бухгалтер (начальник підрозділу).
Таким чином, банки повинні забезпечити ефективний контроль за складанням і представленням в НБУ достовірної статистичної звітності.
Враховуючи наявні факти представлення в НБУ статистичної звітності по формах №№ 613, 625, 310Д і 350Д з помилками, Нацбанк підкреслив про необхідність посилення контролю за представленням достовірної інформації в цих формах статистичної звітності в частині якісного заповнення усіх визначених Правилами № 124 параметрів, зокрема: термінів, валюти, процентних ставок, наявного забезпечення, об'ємів наданих кредитів і притягнених депозитів (вкладів), а також процентних ставок по них.
Зважаючи на необхідність отримання Нацбанком якісної інформації для оцінки фінансового стану банків, банкам необхідно:
- забезпечити постійний ефективний контроль за представленням в НБУ достовірної звітності;
- включити в план перевірок службами внутрішнього аудиту банків питання відносно правильності заповнення форм статистичної звітності №№ 613, 625, 310Д і 350Д і їх достовірності.
Крім того, в документі повідомляється про відповідальність банків і їх керівників за представлення недостовірної статистичної звітності, передбаченої ст. 73 Закони "Про банки і банківську діяльність", Положеннями №№ 346 і 563.
