Наказом від 18.03.2013 р. № 397 Мінфін затвердив Принципи обробки отриманою від суб'єктів первинного фінансового моніторингу інформації про операції, що підлягають фінансовому моніторингу, і критеріїв аналізу таких операцій.
Принципи і критерії призначені для використання при проведенні аналізу отриманих від суб'єктів первинного фінансового моніторингу (далі - СПФМ) повідомлень про фінансові операції, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) прибутків, отриманих злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму.
Зокрема, визначені такі принципи:
- повнота обробки інформації;
- збереження і захисту інформації;
- незалежності і невтручання в діяльність СПФМ працівників Госфинмониторинга при розробці ними інформації;
- категорийности повідомлень про фінансові операції з урахуванням риск-ориентированного підходу.
Також встановлено, що при обробці отриманої від СПФМ інформації про операції, що підлягають фінансовому моніторингу, аналізу підлягають такі критерії:
- економічний сенс і мета фінансової операції;
- вид активу або форма розрахунку, використовувані при проведенні фінансової операції, і сума фінансової операції;
- відповідність фінансової операції характеру і змісту діяльності учасника угоди;
- місцезнаходження, місце проживання або місце перебування осіб, які проводять операцію, або выгодоприобретателем, їх сфера і період діяльності;
- предмет угоди між учасниками угоди, а також фінансові інструменти, використовувані під час проведення операції.
Крім того, при обробці отриманої від СПФМ інформації про операції, що підлягають фінансовому моніторингу, зокрема, повинні враховуватися послідовність і зв'язок фінансових операцій, які за своєю суттю можуть свідчити про легалізацію (відмиванні) прибутків, отриманих злочинним шляхом, або фінансування тероризму, або здійснення діяння, визначеного Карним кодексомне торкається легалізації (відмивання) прибутків, отриманих злочинним шляхом, або фінансування тероризму.
Наказ набуде чинності з дня офіційної публікації.
