Приказом от 18.03.2013 г. № 397 Минфин утвердил Принципы обработки полученной от субъектов первичного финансового мониторинга информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, и критериев анализа таких операций.
Принципы и критерии предназначены для использования при проведении анализа полученных от субъектов первичного финансового мониторинга (далее - СПФМ) сообщений о финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.
В частности, определены такие принципы:
- полноты обработки информации;
- сохранения и защиты информации;
- независимости и невмешательства в деятельность СПФМ работников Госфинмониторинга при разработке ими информации;
- категорийности сообщений о финансовых операциях с учетом риск-ориентированного подхода.
Также установлено, что при обработке полученной от СПФМ информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, анализу подлежат такие критерии:
- экономический смысл и цель финансовой операции;
- вид актива или форма расчета, используемые при проведении финансовой операции, и сумма финансовой операции;
- соответствие финансовой операции характеру и содержанию деятельности участника сделки;
- местонахождение, место жительства или место пребывания лиц, которые проводят операцию, или выгодоприобретателем, их сфера и период деятельности;
- предмет соглашения между участниками сделки, а также финансовые инструменты, используемые во время проведения операции.
Кроме того, при обработке полученной от СПФМ информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, в частности, должна учитываться последовательность и связь финансовых операций, которые по своей сути могут свидетельствовать о легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, или финансировании терроризма, или совершение деяния, определенного Уголовным кодексом, не касается легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем , или финансирования терроризма.
Приказ вступит в силу со дня официального опубликования.
