Мінюст листом від 26.09.2012г. дав роз'яснення відносно здійснення нотаріусами фінансового моніторингу.
Так, з ухваленням Закону України "Про запобігання і протидію легалізації (відмиванню) прибутків, отриманих злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" на нотаріусів покладена нова функція, - здійснення фінансового моніторингу.
Варто відмітити, що Закон відносить нотаріусів не просто до суб'єктів первинного фінансового моніторингу (далі - финмониторинг), а надає їм статус спеціально визначених суб'єктів финмониторинга (ст. 5 Закону).
Фінансовий моніторингнагадує Мінюст це сукупність заходів, здійснюваних суб'єктами у сфері запобігання і протидії легалізації (відмиванню) прибутків, отриманих злочинним шляхомабо фінансування тероризму, що включають проведення державного фінансового моніторингу і первинного фінансового моніторингу, згідно ст. 1 Закону. Державний фінансовий моніторинг здійснюються суб'єктами державного финмониторинга, а первинний фінансовий моніторинг включають проведення обов'язкового финмониторинга і внутрішнього фінансового моніторингу.
Ст. 6 Закону визначає загальний перелік завдань, обов'язків і прав суб'єкта первинного финмониторинга. Проте цією ж статтею передбачено, що на спеціально певних суб'єктів первинного фінансового моніторингу не поширюються обов'язки:
- по виявленню фінансових операцій, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу відповідно до ст. 15 Закону;
- повідомлення Госфинмониторингу про фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, - впродовж 3 робочих днів з дня їх реєстрації або спроби їх проведення.
Таким чином, об'єм обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу у нотаріуса менше в порівнянні з іншими суб'єктами.
Згідно з абзацом 5 п. 6 Порядку визначено, що нотаріуси, як спеціально певні суб'єкти первинного фінансового моніторингу подають Госфинмониторингу інформацію необхідну для узяття їх на облік не пізніше, ніж впродовж 3 робочих днів з дати встановлення ділових стосунків з клієнтомякий має намір зробити одну з угод, певних ч. 1 ст. 8 Закону.
Виходячи з цього видно, що тільки за умови встановлення ділових стосунків з клієнтом і тільки по посвідченню певних угод нотаріус дає необхідну інформацію для узяття його на облік як суб'єкта первинного фінансового моніторингу. Такими угодами є:
- купівля-продаж нерухомості;
- управління активами клієнта;
- управління банківським рахунком або рахунком в цінних паперах;
- залучення засобів для утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності і управління ними;
- утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності або управління ними, а також купівлі-продажу юридичних осіб.
Ділові стосунки вважаються встановленими з моменту укладення договору про надання відповідних послуг як у письмовій формі, так і в усній формі, у випадках, коли законодавством для укладення таких договорів письмова форма не обов'язкова.
Нотаріуси заповнюють формупередбачену для спеціально певних суб'єктів первинного фінансового моніторингу, які здійснюють свою діяльність одноосібно.
