Міністерство фінансів наказом від 23 квітня 2015 року № 460 відновило Порядок розгляду справ про порушення вимог законодавства, регулюючого діяльність у сфері запобігання і протидії легалізації (відмиванню) прибутків, отриманих злочинним шляхом.
Дія Порядку поширюється на суб'єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за якими здійснюється Мінфіном, а саме: суб'єктів господарювання, які проводять лотереї або будь-які інші азартні ігри, суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю дорогоцінними металами і коштовними каменями і виробами з них, аудиторів, аудиторські фірми, підприємців, які надають послуги з бухобліку (за винятком осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин) (далі - суб'єкти).
Факти порушень у сфері відмивання прибутків виявляються службовими особами Мінфіну під час здійснення нагляду за діяльністю суб'єктів, зокрема шляхом проведення планових і позапланових перевіроку тому числі виїзних.
Виявлені Мінфіном факти невиконання вимог законодавства викладаються в акті перевірки. Датою збудження провадження у справі про невиконання вимог законодавства є дата підписання акту перевірки, яким виявлені ці порушення.
Справа про невиконання вимог законодавства розглядається за участю суб'єкта, що притягається до відповідальності, або його керівника і представника. Повноваження представника суб'єкта упевняються дорученням, оригінал або завірена копія якої залучається до матеріалів справи.
Мінфін повідомляє суб'єкта про дату і час розгляду справи не пізніше, ніж за 5 днів до дати його розгляду, шляхом напряму повідомлення про розгляд справи.
Нез'явлення суб'єкта або його керівника і представника у разі, якщо вони були повідомлені в установленому порядку, не може бути основою для відкладення розгляду справи. У разі нез'явлення суб'єкта або його керівника і представника з поважних причин, і за відсутності письмового клопотання про розгляд справи у відсутність суб'єкта або його керівника і представника Комісія Мінфіну відкладає розгляд справи.
Рішення про накладення штрафу за досконале порушення береться Комісією Мінфіну. Санкції можуть бути застосовані до суб'єкта впродовж 6 місяців з дня його виявлення, але не пізніше чим через 3 року з дня його здійснення.
