С целью эффективного размещения финансовых ресурсов инвесторов НКЦБФР решением от 10.09.2013 г. № 1753 утвердила Положение о составе и структуре активов института совместного инвестирования.
В частности, Положение определяет, что активы ИСИ состоят из денежных средств, в том числе в иностранной валюте, на текущих и депозитных счетах, открытых в банковских учреждениях, банковских металлов, объектов недвижимости, ценных бумаг, определенных Законом «О ценных бумагах и фондовом рынке», ценных бумаг иностранных государств и других иностранных эмитентов, корпоративных прав, выраженных в иных, чем ценные бумаги, формах, имущественных прав и требований, а также других активов, разрешенных законодательством Украины, с учетом ограничений, установленных Законом непосредственно для конкретных типов и видов инвестиционных фондов.
Указанные активы формируются (оплачиваются) за счет средств общего инвестирования. Так, среди прочего, активы ИСИ не могут включать:
1) ценные бумаги, выпущенные компанией по управлению активами, хранителем активов ИСИ, Центральным депозитарием ценных бумаг, оценщиком имущества ИСИ и аудитором (аудиторской фирмой) такого ИСИ;
2) ценные бумаги, выпущенные связанными лицами компании по управлению активами, хранителем активов ИСИ, Центральным депозитарием ценных бумаг, оценщиком имущества ИСИ и аудитором (аудиторской фирмой) такого ИСИ;
3) ценные бумаги иностранных государств и иностранных юридических лиц, не допущенные к торгам ни на одной из ведущих иностранных бирж, перечень которых определяется Комиссией;
4) ценные бумаги других ИСИ;
5) облигации предприятий, ипотечные облигации и облигации местных ссуд, кредитный рейтинг которых не соответствует инвестиционному уровню, определенному уполномоченным или признанным международным рейтинговым агентством по Национальной рейтинговой шкале, на сумму более чем 20 % стоимости активов ИСИ;
6) средства и банковские металлы, размещенные на текущих и депозитных счетах в банках, кредитный рейтинг которых не соответствует инвестиционному уровню, определенному уполномоченным или признанным международным рейтинговым агентством по Национальной рейтинговой шкале, на сумму более чем 20 % стоимости активов ИСИ;
7) векселя и сберегательные (депозитные) сертификаты на сумму более чем 10 % стоимости активов ИСИ, если другое не установлено нормативно-правовыми актами Комиссии;
8) товарораспорядительные ценные бумаги, залоговые и др.
Кроме того, указано, что Требования относительно структуры активов ИСИ, установленные Законом «Об институтах общего инвестирования» и этим Положением, применяются к:
- паевому инвестиционному фонду через шесть месяцев со дня регистрации проспекта эмиссии инвестиционных сертификатов такого фонда НКЦПФР;
- корпоративному инвестиционному фонду через шесть месяцев со дня регистрации регламента такого фонда НКЦПФР.
При этом Требования к структуре активов ИСИ, установленные Законом и этим Положением, не применяются к квалификационному ИСИ.
Помимо прочего, Положение устанавливает требования относительно состава и структуры активов диверсифицированного ИСИ; особенности состава и структуры активов специализированных фондов; требования касательно состава и структуры активов недиверсифицированного ИСИ; порядок соблюдения требований относительно структуры активов ИСИ.
Решение вступает в силу с 01 января 2014 г.
Со вступлением в силу решения № 1753 прекращает действие предыдущее решение ГКЦБФР от 11.01.2002 г. № 12 «Об утверждении Положения о составе и структуре активов института общего инвестирования».
