Проект № 11380 разработан с целью решения вопросов возмещения ущерба, причиненного неправомерными решениями, действиями или бездействием таможенных органов, их должностных лиц при исполнении ими своих служебных обязанностей и приведения ТК в соответствие с нормами Бюджетного кодекса, а также учета рекомендаций FATF в части задержания таможенными органами валютных ценностей при наличии подозрения в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем.
Согласно документу подлежит возмещению ущерб, причиненный таможенниками при исполнении ими своих служебных обязанностей, а именно в случае:
- неправомерного применения к товарам, т/с мер нетарифного регулирования ВЭД;
- безосновательного отказа таможенных органов в возврате плательщикам таможенных платежей ошибочно и / или излишне уплаченных ими денежных обязательств;
- проведения таможенными органами документальной проверки;
- нарушения установленных ст. 357 (операции с взятыми пробами (образцами) товаров) ТК сроков;
- применения технических и спецсредств, служебных собак во время осуществления таможенного контроля, и др.
В действующей редакции ст. 30 ТК такой перечень отсутствует.
Также предполагается возмещение упущенной выгоды и морального вреда в случае установления в действиях соответствующих лиц состава преступления по обвинительному приговору, вступившему в законную силу, путем предъявления требований к такому лицу.
После выполнения решения суда о взыскании средств с госбюджета таможенный орган проводит служебное расследование относительно причастных должностных лиц или других работников, если решением суда не установлено состава преступления в действиях указанных лиц. По результатам служебного расследования таможенные органы, организации и органы прокуратуры по представлению соответствующих материалов органами, осуществляющими казначейское обслуживание бюджетных средств, в месячный срок могут согласно закону обратиться в суд с исковым заявлением о возмещении убытков, нанесенных госбюджету, с предъявлением обратного требования (регресса) в размере выплаченного возмещения к должностным лицам или иным работников таможенных органов, виновных в нанесении ущерба.
Проектом также устанавливается максимальный уровень комиссионного вознаграждения предприятию торговли, которое реализует конфискованные и обращенные в доход государства товары - 15% от стоимости таких товаров.
Кроме того, Таможенный Кодекс предлагается дополнить ст. 457-1, согласно которой при наличии достаточных оснований полагать, что валютные ценности, которые перемещаются через таможенную границу Украины, могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, в т. ч. в случае получения соответствующей официальной информации от правоохранительных или других органов, таможенный орган осуществляет задержание валютных ценностей на срок до 5 рабочих дней. О факте задержания валютных ценностей составляется протокол, который подписывается должностным лицом таможенного органа, его составившим, лицом, которое перемещает валютные ценности, и двумя понятыми. Задержанные валютные ценности размещаются на таможенном складе или сдаются в уполномоченный банк Украины.
