Приказом Минфина от 11 марта 2011 года № 338 (зарегистрирован в Минюсте 29 марта) утверждено Положение о процедуре применения предупредительных мер относительно стран, не выполняющих или ненадлежащим образом выполняющих рекомендации международных, межправительственных организаций.
Документ вступит в силу с момента официального опубликования.
Действие Положения распространяется на субъектов первичного финмониторинга, госнадзор за которыми осуществляет Минфин (речь идет о противодействии отмыванию преступных денег и финансированию терроризма), а именно:
- субъектов, проводящих лотерейные или иные азартные игры;
- субъектов, осуществляющих торговлю драгметаллами, драгкамнями и изделиями из них;
- аудиторов, аудиторские фирмы, физлиц-предпринимателей, предоставляющих бухуслуги.
Положением установлено, что при создании в рискованных странах филиалов или иных обособленных подразделений субъекты финмониторинга должны проводить мероприятия, предусмотренные законодательством о противодействии легализации преступных доходов или финансированию терроризма, в пределах, установленных законодательством такой страны. Если же по законодательству этой страны это невозможно, субъекты финмониторинга обязаны уведомить об этом Госфинмониторинг и Минфин.
Относительно клиентов из рискованных стран субъекты финмониторинга обязаны:
- обеспечивать их усиленную идентификацию;
- обеспечивать сбор необходимой информации о содержании их деятельности, финансовом состоянии, репутации;
- применять меры по проверке достоверности и полноты информации, полученной от клиента;
- уделять повышенное внимание финоперациям, имеющим высокую степень риска легализации преступных доходов или финансирования терроризма.
Кроме того, если операция клиента подлежит финмониторингу, субъект финмониторинга имеет право отказаться от такой операции или приостановить ее, о чем следует уведомить Госфинмониторинг.
Основным нормативным актом, действующим в этой сфере, является Закон "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма". Именно этим Законом установлены критерии, по которым определяются финоперации, подлежащие обязательному и внутреннему финмониторингу, а также правила приостановления операции в случае выявления признаков легализации преступных доходов, или финансирования терроризма.
