Госфинмониторинг приказом от 21 июля 2010 года № 120 утвердил Порядок проведения проверок Государственным комитетом финансового мониторинга Украины субъектов первичного финансового мониторинга. Приказ вступает в силу 18 сентября 2010 года. Порядок определяет основания и процедуру проведения плановых и внеплановых проверок субъектов первичного финмониторинга (и их обособленных подразделений).
Так, плановая проверка проводится не чаще раза в год в соответствии с планом и с предварительным уведомлением (за 10 дней до начала). Как правило, она выездная, однако при невозможности проверки по местонахождению субъекта первичного финмониторинга может быть и невыездной. Вопросы, охваченные проверкой за определенный период, не могут стать предметом последующей плановой проверки.
Внеплановая проверка проводится при наличии оснований, исчерпывающий перечень которых приведен в пункте 2.7 Порядка, как правило, это - обнаруженные нарушения субъектом первичного финмониторинга законодательства, а также - требования суда и правоохранителей, выявление непроверенных плановой проверкой вопросов.
Проверки проводятся рабочей группой, действия которой могут быть обжалованы в суд или уполномоченному лицу Госфинмониторинга, выдавшему удостоверение на проведение проверки. Результаты обоих видов проверок оформляются актом. Замечания к нему (которые являются частью акта) могут подаваться проверяемым субъектом в течение 3 рабочих дней со дня получения второго экземпляра.
