С 1 января 2026 года Министерство финансов Украины вводит новый формат взаимодействия с субъектами первичного финансового мониторинга (СПФМ). Отныне годовая административная отчетность будет подаваться исключительно в электронном формате, а сроки ее подачи будут продлены. Об соответствующих изменениях в приказ от 09 декабря 2022 года № 422, сообщили в Минфине.
Так, инициированные изменения являются частью системной политики профильного министерства по цифровизации государственных сервисов, уменьшению административной нагрузки на бизнес и повышению качества и достоверности отчетных данных в сфере финансового мониторинга.
Что меняется для СПФМ
Отказ от бумажных носителей и Word-файлов
Годовая отчетность по форме № 2-финмон больше не будет приниматься в бумажном виде или в формате файлов. Подача будет осуществляться через специальный электронный раздел на едином веб-портале использования публичных средств.
Автоматизированная проверка и подтверждение подачи
В Министерстве отметили, что новый онлайн-инструмент позволяет проходить логические и арифметические проверки непосредственно во время заполнения отчета, мгновенно получать подтверждение о его принятии и снижать риски технических ошибок и возможных штрафных санкций.
А об информировании о расхождениях в бенефициарных сведениях читайте в аналитическом материале в LIGA360.
Продленные сроки отчетности
Для повышения удобства и качества подготовки данных Министерство финансов продлило сроки подачи годовой отчетности:
до 25 января года, следующего за отчетным, - для основного отчета;
до 30 января - для исправленного отчета.
Обеспечьте стабильность вашего бизнеса с LIGA360. Узнайте, как вы можете минимизировать риски и повысить уровень правовой уверенности с нашим комплексным решением:
Получайте самые последние данные о законодательных изменениях и проверках;
Анализируйте влияние регуляторных изменений на ваш бизнес для эффективной адаптации и избежания штрафов;
Используйте детальные отчеты, аналитику и экспертные материалы для улучшения стратегий управления рисками.
Закажите индивидуальную презентацию LIGA360 и попробуйте наши инструменты на практике уже сегодня.
Кого касаются новые правила
Таким образом, обязанность представления годовой отчетности за 2025 год распространяется на СПФМ, государственное регулирование и надзор за которыми осуществляет Министерство финансов Украины.
В частности, это:
организаторы азартных игр (казино, букмекерские компании, залы игровых автоматов, онлайн-покер, лотереи);
аудиторы, бухгалтеры и налоговые консультанты;
риелторы;
субъекты хозяйствования, осуществляющие торговлю искусством, драгоценными камнями и металлами.
В Минфине отмечают, что введение электронного формата является шагом навстречу бизнесу. Функция государственного надзора постепенно трансформируется в удобный сервис, который помогает субъектам хозяйствования прозрачно и без лишних затрат выполнять требования законодательства в сфере предотвращения легализации доходов и финансирования терроризма, подчеркнули в Министерстве финансов.
Три года без ХК: переходные правила для предприятий
Баланс между клиентоориентированностью и комплаенсом в финансовом мониторинге: вызовы и решения
