9 мая 2024 года Верховная Рада приняла в первом чтении за основу проект Закона № 10143 "О внесении изменений в Кодекс Украины по процедурам банкротства и другие законодательные акты Украины относительно имплементации Директивы Европейского парламента и Совета Европейского Союза 2019/1023 и введении процедур превентивной реструктуризации".
О чем он и в чем его важность, рассказал автор законопроекта, заместитель Председателя Комитета ВР по вопросам экономического развития Алексей Мовчан.
Что такое превентивная реструктуризация?
Это система разнообразных управленческих, финансовых, правовых, технических мероприятий или любые изменения в операционной модели бизнеса, которые проводятся в соответствии с планом реструктуризации для предупреждения рисков неплатежеспособности.
Превентивная реструктуризация нужна, чтобы выявить риски неплатежеспособности предприятий на ранних стадиях, когда ситуация еще не критическая, и, как следствие, помешать (не допустить) банкротства. Ее главными преимуществами является то, что такая процедура значительно более эффективна и быстрая и должна занимать не дольше 6 месяцев, а стоимость при этом в разы дешевле процедуры досудебной санации и банкротства.
Кроме того, превентивная реструктуризация дает возможность учесть интересы всех сторон дела, в частности должника, кредиторов, а также позволяет применять лучшие предохранители от злоупотребления правами как со стороны должника, так и со стороны кредиторов.
В 2019 году была принята Директива ЕС 2019/1023 о принципах превентивной реструктуризации, о погашении долгов и лишении прав, а также о мерах по повышению эффективности процедур по реструктуризации, банкротству и погашению долгов.
На сегодня украинское законодательство содержит ряд законодательных актов, регулирующих вопрос реструктуризации и превентивных мер предупреждения банкротства, нормы которых в общих чертах учитывают положения Директивы ЕС 2019/1023. Однако отличия их правового регулирования остаются значительными.
Нормы Кодекса Украины по процедурам банкротства о проведении процедуры досудебной санации не устанавливают четкую процедуру их применения, содержат противоречия с другими положениями Кодекса, не устанавливают четких гарантий для должника и кредиторов, которые бы обеспечивали осуществление процедуры санации до открытия производства по делу о банкротстве и т. п.
Алексей Мовчан назвал три главных причины ввести превентивную реструктуризацию
Первая - это вопрос на 18 млрд евро макрофинансовой помощи ЕС Украине. И законопроект № 10143 разработан во исполнение условий такой помощи. Одна из них предусматривает имплементацию Директивы Европейского парламента и Совета Европейского Союза 2019/1023 и внедрение процедур превентивной реструктуризации.
Вторая - процедуры неплатежеспособности расцениваются Европейской Комиссией как один из ключевых элементов финансовой и экономической интеграции в ЕС. Именно поэтому возникла необходимость в гармонизации национальных режимов неплатежеспособности.
Третья - поддержка экономики страны. Институт превентивной реструктуризации должен способствовать тому, чтобы жизнеспособные предприятия, столкнувшиеся со временными финансовыми трудностями, имели возможность восстановить платежеспособность и продолжать свою деятельность. Особенно этот механизм может быть актуальным для предприятий, располагавшихся близко к линии боевых действий или из деоккупированных территорий, которые временно прервали производственные циклы и цепи снабжения, но способны выйти на довоенные показатели и рассчитаться со своими партнерами.
Что это даст бизнесу?
Европейская Директива обязывает государства, имплементирующие документ, разработать веб-портал предупреждения неплатежеспособности. На нем можно будет найти информацию о доступных инструментах раннего выявления неплатежеспособности, процедурах, мерах и планах превентивной реструктуризации; адаптированных к потребностям и специфике микропредпринимательства и малого предпринимательства.
Отмечается, что бизнес будет иметь доступ к качественной "шпаргалке", как самостоятельно составить действенный план превентивной реструктуризации. А это в свою очередь сэкономит средства, поскольку для этого не нужно будет нанимать группу юристов, финансистов.
Разработанный законопроект также предусматривает внедрение механизма раннего выявления неплатежеспособности.
Почему сейчас такая низкая эффективность процедур возобновления платежеспособности? Потому что выявление рисков неплатежеспособности происходит поздно или же непосредственно процедуры недопущения банкротства являются недостаточно эффективными. Следовательно предотвратить это невозможно. В таком случае кредиторы не имеют другой опции, чем ликвидация должника.
Проект Закона предусматривает неисчерпывающий перечень мер реструктуризации, среди которых перепрофилирование должника; отсрочка, рассрочка или прощение долга или его части; привлечение нового финансирования; продажа части имущества должника; изменения в организации труда должника; реорганизация должника и т. п.
В проекте Закона № 10143 также предложены изменения в согласование плана реструктуризации. Для одобрения плана реструктуризации не нужно согласие всех кредиторов должника. Для этого достаточно согласия по меньшей мере 2/3 голосов класса обеспеченных кредиторов и 50 % и больше голосов для классов необеспеченных кредиторов. И что важно, проект также устанавливает исключительные и детально регламентированные случаи, когда должник может получить судебную защиту даже, если кредиторы возражают против реструктуризации. Это, в частности, является тем элементом, который реально может дать бизнеса второй шанс.
Кроме мер реструктуризации, законопроект определяет и меры защиты должников. Если план превентивной реструктуризации является обоснованным, суд может принять меры защиты должника: запрет принудительного взыскания с должника и/или запрет обращения взыскания на предмет залога, как в судебном, так и внесудебном порядке.
Важной гарантией с точки зрения защиты интересов кредиторов является то, что такие меры вводятся на срок до 3 месяцев с возможностью продления срока, но не больше 6 месяцев. Именно в течение этого срока должник обязан разработать и согласовать план реструктуризации. Если это не произошло, а также если эти сроки завершились - меры защиты должника прекращаются автоматически.
В то же время такие меры могут быть досрочно прекращены, если они утратили актуальность или могут привести к неплатежеспособности должника, существует риск потери предмета залога или должник указал недостоверную информацию в заявлении о применении мер.
Кроме этого, законопроект № 10143 прописывает начало и координацию процедуры превентивной реструктуризации, ее сроки, механизмы упрощения для субъектов микропредпринимательства, малого и среднего бизнеса.
По сообщению Секретариата Комитета ВР по вопросам экономического развития
Как не потеряться в массиве законодательной информации? С новым инструментом в LIGA360:Юрист. Теперь пользователи могут увидеть результаты поиска в удобной визуальной форме - в виде схем и диаграмм. Узнай больше по ссылке.
