29 декабря 2022 года вступил в силу Закон № 2571-IX "О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно усовершенствования регулирования конечной бенефициарной собственности и структуры собственности юридических лиц", которым внесены изменения в законы "О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований" и "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения".
Специалисты Центрально-Западного межрегионального управления Министерства юстиции (г. Хмельницкий) указали, что среди отдельных изменений можно обратить внимание на следующие:
проверка (верификация) сведений относительно личности КБС осуществляется при проведении регистрационных действий (кроме регистрации прекращения), но только в случае подачи юридическим лицом соответствующих сведений о КБС;
четко размежевано, что каждый определенный документ относительно КБС подается только в случае регистрации соответствующих изменений о КБС;
исключена норма об обязанности юридических лиц ежегодно подтверждать сведения о КБС, а именно статья 17-1 Закона "О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований";
юридические лица обязаны поддерживать сведения о КБС, структуре собственности в актуальном состоянии и подавать документы об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения;
учредители (участники) юридических лиц обязаны предоставлять на запрос юридических лиц, а также самостоятельно информацию, необходимую для представления/актуализации юридическим лицом информации о КБС в течение 5 рабочих дней с даты возникновения изменений;
в случае выявления юридическим лицом неполноты, неточностей или ошибок в поданных сведениях о КБС такое лицо обязано не позже трех рабочих дней со дня их выявления подать исправленные сведения;
в случае отсутствия КБС юридическое лицо обязано сообщить об этом государственному регистратору при проведении государственной регистрации создания, включения сведений и изменений в сведения о юридическом лице;
добавлено новое основание для отказа - заявление о государственной регистрации создания, включения сведений и изменений в сведения о юридическом лице подано с указанием КБС, который на день подачи заявления умер;
усилена ответственность за непредставление/недостоверное представление юридическим лицом сведений о КБС.
Также важным является расширение перечня юридических лиц, которые не должны подавать сведения о КБС:
- были и раньше в перечне: политические партии, структурные образования политических партий, профессиональные союзы, их объединения, организации профсоюзов, предусмотренные уставом профсоюзов и их объединений, творческие союзы, местные ячейки творческих союзов, организации работодателей, их объединения, адвокатские объединения, государственные органы, органы местного самоуправления, их ассоциации, государственные и коммунальные предприятия, учреждения, организации, торгово-промышленные палаты, объединения совладельцев многоквартирного дома.
При этом из перечня исключены религиозные организации и организации водопользователей;
- добавлены в перечень:
жилищно-строительные кооперативы, дачные (дачно-строительные) кооперативы, садоводческие и гаражные (гаражно-строительные) кооперативы (общества);
адвокатские бюро;
ассоциации собственников жилых домов;
внесенные в Реестр неприбыльных учреждений и организаций сельскохозяйственные кооперативы, сельскохозяйственные кооперативные объединения;
обособленные структурные подразделения со статусом юридического лица (кроме обособленного подразделения иностранной неправительственной организации);
организации, осуществляющие профессиональное самоуправление в сфере нотариата;
публичные компании (юридические лица, созданные в форме публичного акционерного общества, акции которых допущены к торгам по крайней мере на одной фондовой бирже (регулируемом рынке) из перечня иностранных фондовых бирж (регулируемых рынков), который формируется в порядке, определенном Кабинетом Министров, на которые распространяются требования по раскрытию информации о конечных бенефициарных собственниках, равнозначные тем, которые были приняты Европейским Союзом);
государственные пенсионные фонды.
Закреплено, что юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу нормативно-правовых актов, которыми утверждены положения о форме и содержании структуры собственности и методология определения юридическим лицом КБС, подают информацию о КБС (при условии подачи ее впервые) в течение шести месяцев со дня вступления в силу указанных актов, но не раньше 90 дней со дня прекращения или отмены военного положения в Украине.
Данная норма не будет распространяться на юрлиц, которые в силу Закона не должны подавать такую информацию, а также тех, которые подадут до указанного срока.
С отдельными особенностями обновления сведений о КБС во исполнение пункта 4 раздела Х Закона № 361-IX "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" можно ознакомиться в письме Министерства юстиции № 60780/8.4.3/32-22 от 26.07.2022.
Как быть уверенными в бизнес-связях? CONTR AGENT даст оценку компаний по 19 индикаторам рисков. Система покажет проблемы стоящие внимания: частые смены руководства, отсутствие данных о конечных бенефициарах и уставном капитале. Заказывайте CONTR AGENT прямо сейчас и получите всю полноту информации о партнерах и конкурентах.
Читайте также:
