Нацбанк обнародовал этапы внедрения обновленных регуляторных требований к банкам на 2021 - 2024 годы.
Изменения основываются на международных стандартах регулирования деятельности банков, определенных Базельским комитетом и директивами ЕС. Их цель - повысить финансовую стойкость как каждого отдельного банка, так и банковского сектора в целом, обеспечить их защищенность и способность противостоять кризисным явлениям.
В ближайшие четыре года предусмотрено внедрение следующих требований:
2021 год
С 1 января 2021 года - внедрение коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFR). Это один из двух коэффициентов ликвидности, разработанных Базельским комитетом. На сегодня в Украине уже введен коэффициент покрытия ликвидностью (LCR), который заменил национальные нормативы ликвидности Н4 и Н5. Новый норматив NSFR будет стимулировать банки полагаться на более стабильные и длинные по срокам источники фондирования, например, долгосрочные депозиты, уменьшая свою зависимость от краткосрочного финансирования. С учетом результатов тестовых расчетов НБУ в ноябре определится с графиком постепенного достижения банками норматива NSFR на уровне 100 %.
В IV квартале 2020 - I квартале 2021 года - определение сроков активации буфера консервации капитала и буфера системной важности. Внедрение требований относительно формирования этих буферов капитала было временно приостановлено в марте 2020 года из-за развертывания коронакризиса. Это дало возможность банкам направить созданный запас капитала на поглощение убытков и поддержку кредитования экономики. Как и большинство регуляторов в мире, НБУ на сегодня еще не определился с графиком активации этих буферов. Этот вопрос будет предметом обсуждения на заседаниях Комитета по финансовой стабильности.
Вторая половина 2021 года:
- повышение весов риска для необеспеченных потребительских кредитов до 150 %. Это будет стимулировать банки к проведению взвешенной кредитной политики и обеспечению покрытия капиталом рисков, присущих сегменту необеспеченного потребительского кредитования. Также это защитит сектор от накопления системных рисков, что будет способствовать сохранению финансовой стабильности;
- начало имплементации требований относительно внедрения процессов ICAAP/ILAAP (оценка достаточности внутреннего капитала и внутренней ликвидности) станет итоговым шагом во введении новых стандартов организации системы управления рисками в банках. Банки будут определять потребность в капитале и запасе ликвидности для покрытия всех существенных рисков, присущих их деятельности на трехлетнем временном горизонте. Внедрение ICAAP/ILAAP будет способствовать созданию эффективных процессов планирования и управления капиталом, которые должны обеспечить достаточность капитала и ликвидность банков на уровне, необходимом для их стойкости как в обычных, так и в стрессовых ситуациях;
- Нацбанк будет оценивать эффективность процессов ICAAP/ILAAP в пределах наблюдательного процесса SREP (Supervisory Review and Evaluation Process).
С 1 января 2022 года:
- внедрение минимальных требований относительно покрытия капиталом операционного и рыночного рисков.
На сегодня в пределах расчета минимальных требований к капиталу банки должны держать капитал только на покрытие кредитного риска и частично - рыночного риска (в части открытой валютной позиции). С начала 2022 года банки должны будут рассчитывать достаточность капитала также и с учетом операционного и рыночного рисков.
Операционный риск отображает вероятность убытков или недополучения банком доходов вследствие:
- недостатков или ошибок в процессах;
- умышленных или неумышленных действий третьих лиц;
- сбоев в работе информационных систем;
- влияния внешних факторов наподобие карантинных ограничений.
Рыночный риск - это вероятность потерь из-за неблагоприятного изменения курсов иностранных валют, процентных ставок, стоимости финансовых инструментов и т. п. Покрытие капиталом операционного и рыночного рисков уже свыше 15 лет является устоявшейся практикой в европейских странах, а кризис, развернувшийся на фоне пандемии COVID-19, подтвердил необходимость внедрения таких требований для украинских банков.
С 2024 года:
- приведение структуры капитала банков в соответствие с международными стандартами. Будут введены: трехуровневая структура капитала (основной капитал 1 уровня, дополнительный капитал 1 уровня и капитал 2 уровня), новые требования к составляющим капитала и порядка вычетов из капитала, дополнительные "пруденционные фильтры", направленные на очистку капитала от составляющих, которые по сути не способны поглощать убытки и не обеспечивают финансовую стойкость банка, внедрение коэффициента левериджа, который устанавливает требования к достаточности капитала в зависимости от общего объема активов (без применения коэффициентов рисковзвешивания). Он усилит уже имеющиеся требования, станет завершающим этапом формирования целостной системы требований к достаточности капитала банков и обеспечит ее унификацию с европейскими подходами.
Национальный банк может повысить индивидуальные нормативы достаточности капитала для каждого отдельного банка, если выполнение минимальных общих требований к достаточности капитала не будет гарантировать его финансовой стойкости. Индивидуальные нормативы будут базироваться на результатах наблюдательного процесса SREP, который, среди прочего, будет включать оценку эффективности процесса ICAAP.
Перед внедрением всех перечисленных требований к капиталу Национальный банк тщательно проанализирует послекризисное состояние банковской системы, в частности путем проведения оценки качества активов, запланированного на первую половину 2021 года. По ее результатам будет определена готовность сектора к внедрению новых требований к капиталу и установлена соответствующая длительность переходных периодов.
О внедрении каждого требования Нацбанк будет уведомлять банки отдельно и заблаговременно.
Проверить банк, с которым вы намерены сотрудничать, можно с помощью сервиса CONTR AGENT от ЛІГА:ЗАКОН. Вы можете проверить благонадежность интересующего вас банка прямо сейчас, оформив заявку на тестовый доступ к сервису.
Какими будут следующие решения власти? Закажите тестовый доступ к экосистеме LIGA360, чтобы следить за принятием законов, которые могут повлиять на ваш бизнес. Вы можете заказать полный тестовый доступ на 4 суток к LIGA360 по ссылке.
Читайте также:
Нацбанк разрешил открывать банковский счет с цифровым паспортом
