Минфин может направить субъекту первичного финансового мониторинга сообщение о проведении плановой проверки средствами электронной или факсимильной связи.
Соответствующие изменения в Порядок проведения проверок Министерством финансов субъектов первичного финансового мониторинга внесены приказом № 367, который вступил в силу 24 апреля 2018 года.
О проведении плановой проверки Минфин письменно уведомляет субъекта и (или) его обособленное подразделение не позднее, чем за 10 дней до дня ее проведения.
Установлено, что сообщение о проведении плановой проверки Минфин может направить субъекту средствами электронной или факсимильной связи. Такую информацию о местонахождении субъекта ведомство получит из Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований, других реестров (перечней).
Ранее такое сообщение присылали исключительно заказным письмом с уведомлением о вручении или телефонограммой, вручали лично руководителю (уполномоченному лицу субъекта) под подпись.
Также установлено, что невыездная проверка начинается после получения субъектом и (или) его обособленным подразделением копии удостоверения (сообщения о проведении проверки, запроса руководителя группы по ее проведению о предоставлении необходимых документов), но не ранее даты начала, указанной в нем.
Кроме того, субъект, которого проверяют, обязан ознакомиться с полученными экземплярами акта проверки, подписать их, указав дату, а при наличии замечаний сделать соответствующую запись и вернуть подписанный второй экземпляр Минфину.
