Нацбанк в письме от 17 декабря 2014 года № 48-404/75613 разъяснил банкам, что после обработки всей имеющейся информации и предоставленных клиентом документов, которые являются в том числе основанием для покупки иностранной валюты, необходимо готовить соответствующее заключение о наличии / отсутствии признаков мнимых сделок и / или операций, которые не являются характерными и не соответствуют видам деятельности клиента.
В случае если основанием для покупки иностранной валюты является внешнеэкономический контракт, заключение готовится по каждому отдельному контракту.
Также разъяснено, что подпунктом 11 пункта 6 постановления Нацбанка от 1 декабря 2014 года № 758 «Об урегулировании ситуации на денежно-кредитном и валютном рынках Украины» предусмотрено, что уполномоченные банки должны осуществлять:
- ежедневный мониторинг операций клиентов по покупке валюты на межбанковском валютном рынке Украины в целом по системе банка;
- мероприятия по анализу операций клиентов по покупке валюты на межбанковском валютном рынке Украины на предмет их соответствия сути деятельности клиента и его финансового состояния, экономической целесообразности и наличия очевидной законной цели;
- усиленный валютный контроль за операциями клиентов по покупке валюты, осуществляемые на основании договоров, которые впервые подаются в банк.
При этом руководители банков должны взять под личный контроль осуществление банками операций по торговле иностранной валютой на межбанковском валютном рынке Украины.
