В парламенте зарегистрирован правительственный законопроект № 5114 об определении конечных бенефициарных владельцев (контролеров) юрлиц и публичных деятелей. Проектом предлагается внести изменения в ряд нормативных актов.
Согласно предложенным изменениям, конечный выгодоприобретатель юрлица - это физлицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хоздеятельность юрлица непосредственно или через других лиц. Такое воздействие осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава юрлица, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хоздеятельности, давать обязательные к выполнению указания или выполнять функции органа управления. Также это физлицо может иметь возможность оказывать влияние путем прямого или опосредованного (через другое физическое или юридическое лицо) владения одним лицом самостоятельно либо совместно со связанными физическими и юридическими лицами долей в размере 25 или больше % уставного капитала или прав голоса в юрлице.
При этом конечным выгодоприобретателем не может быть лицо, имеющее формальное право на 25 или больше % уставного капитала или прав голоса в юрлице, но является агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или является только посредником относительно такого права.
Как говорится в проекте, информация о конечном бенефициарии, а именно фамилия, имя, отчество (при наличии), страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца, место жительства, идентификационный код, будет заноситься в ЕГР. Также в регистрационную карточку на проведение регистрации юрлица учредителем или уполномоченным лицом вносится информация о структуре собственности учредителей.
В законопроекте предусмотрено, что предприятия, кроме государственных и коммунальных, обязаны устанавливать своего конечного бенефициария, регулярно обновлять и хранить информацию о нем и предоставлять ее госрегистратору, в случаях и в объеме, предусмотренных законом.
Проектом также предлагаются изменения в Уголовный кодекс, согласно которым непредставление или представление госрегистратору заведомо ложной информации о конечном бенефициарии юрлица наказывается штрафом от 1 до 2 тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан или общественными работами на срок от 160 до 240 часов.
