Рішенням від 28 серпня 2013 року № 1600 НКЦБФР внесла зміни в Порядок проведення перевірок діяльності емітентів цінних паперів.
Зокрема, встановлено, що датою, з якою починається відлік терміну для визначення початку наступної планової перевірки, є дата закінчення попередньої планової перевірки.
Про проведення планової перевірки емітент має бути заздалегідь письмово повідомлений НКЦБФР рекомендованим листом не пізніше чим за десять календарних днів до початку її проведення, а також шляхом розміщення плану-графіку перевірок на офіційному сайті НКЦБФР.
Розширений перелік підстав проведення позапланових перевірок. Встановлено, що позапланові перевірки можуть проводитися НКЦБФР за наявності хоч би однієї з таких підстав :
1) письмове повідомлення про ознаки порушення законодавства про цінні папери і / або акціонерних товариствах;
2) представлення емітентом в НКЦБФР заяви про відміну реєстрації випуску цінних паперів;
3) ініціатива НКЦБФР у разі безпосереднього виявлення ознак порушення емітентом вимог законодавства про цінні папери і / або акціонерних товариствах;
4) виявлення НКЦБФР нових документів (обставин), які не були (не могли бути) відомі під час проведення планової, позапланової перевірки і які можуть вплинути на виводи за результатами перевірки;
5) винесення постанови уповноваженим обличчям органу контролю про припинення провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів з метою проведення додаткової перевірки;
6) на виконання судових рішень, на вимогу правоохоронних органів і інших органів державної влади в межах повноважень;
7) необхідність перевірки виконання рішень НКЦБФР або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб НКЦБФР про усунення порушень законодавства про цінні папери;
8) непредставлення у встановлений термін суб'єктом перевірки документів (інформації) по письмовому запиту НКЦБФР по здійсненню невиїзної перевірки, а також письмових пояснень про причини, що перешкоджають представленню таких документів;
9) виявлення і підтвердження недостовірності в документах (інформації), наданих суб'єктом перевірки по письмовому запиту органу контролю, у тому числі на запит відносно здійснення невиїзної перевірки, і / або якщо такі документи (інформація) не дозволяють оцінити виконання суб'єктом перевірки вимог законодавства про цінні папери.
Повторна перевірка питань, які перевірялися під час проведення НКЦБФР планової, позапланової перевірки, здійснюється тільки за рішенням суду, по постанові (визначенню) слідчого, прокурора (слідчого судді) в карному виробництві на підставі підпунктів 4 і 5 пункту 2 Розділи 2.
Позапланова перевірка може бути виїзною або невиїзною. Порядок проведення позапланової невиїзної перевірки і оформлення її результатів встановлений розділом VII Порядку.
Відповідно до змін емітент і його посадові обличчя (уповноважені особи емітента) при проведенні перевірки зобов'язані:
- допустити робочу групу в приміщення емітента по його місцезнаходженню;
- підтвердити повноваження керівника емітента (особи, що виконує його обов'язки, уповноваженого обличчя емітента) відповідними документами;
- отримати другий екземпляр доручення;
- поставити на першому екземплярі доручення підпис з вказівкою прізвища, ініціалів, посади і дати отримання другого екземпляра доручення, повернути перший екземпляр доручення керівникові робочої групи;
- забезпечити робочу групу робочим місцем для проведення перевірки;
- своєчасно надавати робочій групі документи, копії документів, виписки, витяги з документів і іншу інформацію в терміни, встановлені письмовими запитами про надання документів, необхідних для проведення перевірки. Документи на ці запити надаються керівникові робочої групи з супровідним листом з вказівкою переліку наданих документів і дати їх надання;
- надавати письмові пояснення керівникові робочої групи;
- надати документи, які вилучаються, і підписати протокол вилучення документів;
- підписати і скріпити друком емітента роздруковану форму електронного документу або підписати Акт огляду електронного документу (додаток 6 до Порядку);
- не створювати перешкоди для виконання покладених на керівника і членів робочої групи обов'язків.
