У листі від 25.12.2012 р. № 25-111/2807/12078 НБУ нагадав, що відповідно до змін, внесених Законом № 4839 у Закон "Про державну реєстрацію юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців", документом для ідентифікації юрособи або його відособленого підрозділу або ФОП при здійсненні госпдіяльності і відкритті рахунку у банку являється виписка з Єдиного державного реєстру юрособ і фізосіб - підприємців (далі -Реестр).
Згідно з роз'ясненнями, якщо держреєстрація юрособи або ФОП проведена до 17 грудня 2012 рокуто ідентифікація клієнта і відкриття поточного, вкладного (депозитного) рахунку здійснюється на підставі документів, визначених відповідно пунктами 3.2 - 3.4 глав 3 і пунктами 9.2 - 9.4 глав 9 Інструкцій № 492. При цьому, вимоги про обов'язкове представлення виписки з Реєстру таких клієнтів не встановлено.
Юрособи і ФОП, реєстрація яких в Реєстрі відбулася з 17 грудня 2012 рокупід час ідентифікації і відкриття поточних або вкладних (депозитних) рахунків замість копій документів, що підтверджують узяття такої юрособи, його відособленого підрозділу або ФОП на облік в органах ДПС і ПФУ (якщо юрособа або його відособлений підрозділ є платником єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування) і копії довідки з ЄДРПОУ (для юрособ і їх відособлених підрозділів) представляють у банк виписку з Реєстру. Інші документи подаються у банк згідно з переліком, встановленого пунктами 3.2 - 3.4 глав 3 і пунктами 9.2 - 9.4 глав 9 Інструкцій № 492.
Крім того, НБУ відмітив, що копії документів, які подаються для відкриття рахунків, мають бути завірені у встановленому законодавством порядку. Уповноважений працівник банку має право засвідчувати своїм підписом копії документів, які подаються для відкриття рахунків, якщо клієнт пред'явив оригінали цих документів.
Таким чином, у банк подається або копія виписки з Реєстру, завірена нотаріально, або оригінал виписки з Реєстру, копія якого завіряється підписом уповноваженого працівника банку.
Також читайте: Узяття на облік юрособ і фізосіб-підприємців підтверджується єдиним документом.
Держреєстраторам роз'яснили, як оформляти виписку з Реєстру юрособ і ФОП.
