Прийнятий Верховною Радою України законопроект № 2085 вносить ряд істотних нововведень в сферу банківської справи.
Зокрема, змінений перелік так званих, пов'язаних з банком осіб, вказаний в ст. 52 Закони України "Про банки і банківську діяльність". Тепер до них відносять не лише керівників, власників і контролерів банку (тобто осіб, що мають пряме відношення до банку), але і опосередковано пов'язаних осіб - проміжних юридичних осіб, через яких здійснюється контроль, управління і володіння банком, фізичних осіб, які фактично управляють цими проміжними компаніями, а також будь-яких інших юридичних і фізичних осіб, через яких проводяться операції в інтересах власників банків і на яких здійснюється дія у зв'язку з наявністю трудових, цивільних або інших стосунків. Іншими словами, тепер коло пов'язаних осіб не обмежене формальними ознаками трудових або корпоративних стосунків. Будь-яка юридична і фізична особа, яка фактично контролює банк, незалежно від механізму контролю і юридичного оформлення цього контролю, тепер є пов'язаною з банком особою з усіма витікаючими звідси наслідками (перерахування їх в звітності банку, відповідальність за результати роботи банку, за доведення його до неплатоспроможності і так далі).
Окрім цього, банки зобов'язані подавати в НБУ інформацію про пов'язаних осіб за формою, встановленою Нацбанком. Більше того, тепер Національному банку України в порядку банківського нагляду дано право визнавати те або інша особа пов'язаним з банком. Таке рішення відповідний банк може оскаржити і при цьому саме банк повинен довести Національному банку зворотне, спростувавши укладення НБУ. В той же час, критерії оцінки факту доведеності в законопроекті не прописані, зроблено відсилання на нормативно правові акти НБУ. Тому найближчим часом варто чекати відповідних змін до нормативних актів головного банку країни. І доки ці зміни не будуть внесені, говорити про застосування і дію цієї норми передчасно. Також в законопроекті не прописана процедура оскарження, вказані тільки терміни - 15 днів. У частині ж процесу оскарження зроблено посилання на порядок, встановлений законодавством України, що зажадає подальших роз'яснень.
|
Кирило Казак |
У частині відповідальності за порушення у банківській сфері також спостерігається тенденція до її посилення. Зокрема, окрім розширення кола осіб, які можуть притягати до відповідальності, - шляхом розширення поняття "Пов'язаних з банком осіб", збільшений перелік дій, що потрапляють під карані. Так, конкретизовано, що окрім порушень у сфері банківського законодавства, прямо передбачена відповідальність і за подачу недостовірної або неповної звітності про якість активів, проведені операції з пов'язаними особами, суть цих операцій. Тобто законодавець виділяє в окрему категорію ці порушення, прямо прописує їх у відповідній нормі закону, щоб не було можливості відхилитися від покарання за такі дії.
Окрім цього, посилено і покарання за відповідні дії. Якщо раніше розмір штрафу за описані вище порушення складав 100-1000 неоподатковуваних мінімумів прибутків громадян (1700-17000 грн.), то тепер - 2000-5000 мінімумів (34000-85000 грн.). А за ці ж дії, але з наслідками - віднесенням відповідного банку до категорії проблемних - у розмірі 5000-10000 мінімумів (85000-170000 грн.). Одночасно істотно збільшений розмір відповідальності посадовців банку і члена/учасника платіжної системи за порушення законодавства про переказ грошей в Україні - з штрафу в 100-500 мінімумів (1700-8500 грн.), до 3000-4000 мінімумів (51000-68000 грн.). Як бачимо, законодавець пішов шляхом покарання гривною тих, то безпосередньо пов'язаний з грошима і повинен забезпечувати стабільність грошової і банківської системи. Сподіватимемося, що це допоможе не лише наповнити бюджет, але і стабілізувати банківську систему країни.
Але головним пунктом нововведень є повернення до карної відповідальності за порушення у сфері господарювання. Так, Карний кодекс України доповнений статтею 2181що передбачає відповідальність за умисне доведення банку до неплатоспроможності за умови спричинення великого матеріального збитку (понад 6 млн. грн.) державі або кредиторові. При цьому покаранням може бути позбавлення або обмеження свободи на строк до п'яти років з одночасним штрафом в сумі 85-170 тис. грн. з позбавленням права обіймати відповідні посади на строк до трьох років.
Як бачимо, в умовах нестабільності економіки країни в цілому і банківської системи зокрема, законодавець пішов шляхом посилення покарання і розширення суб'єктів відповідальності, тим самим намагаючись загрозою відповідальності стримати банки і їх власників/керівників від сумнівних операцій, зокрема, від виведення капіталу власниками банків.
Сподіватимемося, що штрафи в сотні тисяч гривен попередять виведення капіталів у розмірі десятків мільйонів гривен.
