Принятый Верховной Радой Украины законопроект № 2085 вносит ряд существенных нововведений в сферу банковского дела.
В частности, изменен перечень так называемых, связанных с банком лиц, указанный в ст. 52 Закона Украины «О банках и банковской деятельности». Теперь к ним относят не только руководителей, собственников и контролеров банка (то есть лиц, имеющих прямое отношение к банку), но и опосредовано связанных лиц - промежуточных юридических лиц, через которых осуществляется контроль, управление и владение банком, физических лиц, которые фактически управляют этими промежуточными компаниями, а также любых иных юридических и физических лиц, через которых проводятся операции в интересах собственников банков и на которых осуществляется воздействие в связи с наличием трудовых, гражданских или иных отношений. Иными словами, теперь круг связанных лиц не ограничен формальными признаками трудовых или корпоративных отношений. Любое юридическое и/или физическое лицо, которое фактически контролирует банк, независимо от механизма контроля и юридического оформления этого контроля, теперь является связанным с банком лицом со всеми вытекающими отсюда последствиями (перечисление их в отчетности банка, ответственность за результаты работы банка, за доведение его до неплатежеспособности и т.д.).
Помимо этого, банки обязаны подавать в НБУ информацию о связанных лицах по форме, установленной Нацбанком. Более того, теперь Национальному банку Украины в порядке банковского надзора дано право признавать то или иное лицо связанным с банком. Такое решение соответствующий банк может обжаловать и при этом именно банк должен доказать Национальному банку обратное, опровергнув заключение НБУ. Вместе с тем, критерии оценки факта доказанности в законопроекте не прописаны, сделана отсылка на нормативно правовые акты НБУ. Поэтому в ближайшее время стоит ожидать соответствующих изменений в нормативные акты главного банка страны. И пока эти изменения не будут внесены, говорить о применении и действии данной нормы преждевременно. Также в законопроекте не прописана процедура обжалования, указаны только сроки - 15 дней. В части же процесса обжалования сделана ссылка на порядок, установленный законодательством Украины, что потребует дальнейших разъяснений.
|
Кирилл Казак |
В части ответственности за нарушения в банковской сфере также наблюдается тенденция к ее усилению. В частности, помимо расширения круга лиц, которые могут быть привлечены к ответственности - путем расширения понятия «связанных с банком лиц», увеличен перечень действий, попадающих под наказуемые. Так, конкретизировано, что помимо нарушений в сфере банковского законодательства, прямо предусмотрена ответственность и за подачу недостоверной или неполной отчетности о качестве активов, проведенных операциях со связанными лицами, сути этих операций. То есть законодатель выделяет в отдельную категорию эти нарушения, прямо прописывает их в соответствующей норме закона, чтобы не было возможности уклониться от наказания за такие действия.
Помимо этого, ужесточено и наказание за соответствующие действия. Если раньше размер штрафа за описанные выше нарушения составлял 100-1000 необлагаемых минимумов доходов граждан (1700-17000 грн.), то теперь - 2000-5000 минимумов (34000-85000 грн.). А за эти же действия, но с последствиями - отнесением соответствующего банка к категории проблемных - в размере 5000-10000 минимумов (85000-170000 грн.). Одновременно существенно увеличен размер ответственности должностных лиц банка и члена/участника платежной системы за нарушения законодательства о переводе денег в Украине - с штрафа в 100-500 минимумов (1700-8500 грн.), до 3000-4000 минимумов (51000-68000 грн.). Как видим, законодатель пошел по пути наказания гривной тех, то непосредственно связан с деньгами и должен обеспечивать стабильность денежной и банковской системы. Будем надеяться, что это поможет не только наполнить бюджет, но и стабилизировать банковскую систему страны.
Но главным пунктом нововведений является возврат к уголовной ответственности за нарушения в сфере хозяйствования. Так, Уголовный кодекс Украины дополнен статьей 2181, предусматривающей ответственность за умышленное доведение банка до неплатежеспособности при условии причинения крупного материального ущерба (свыше 6 млн. грн.) государству или кредитору. При этом наказанием может быть лишение или ограничение свободы на срок до пяти лет с одновременным штрафом в сумме 85-170 тыс. грн. с лишением права занимать соответствующие должности на срок до трех лет.
Как видим, в условиях нестабильности экономики страны в целом и банковской системы в частности, законодатель пошел по пути ужесточения наказания и расширения субъектов ответственности, тем самым пытаясь угрозой ответственности сдержать банки и их собственников/руководителей от сомнительных операций, в частности, от вывода капитала собственниками банков.
Будем надеяться, что штрафы в сотни тысяч гривен предупредят вывод капиталов в размере десятков миллионов гривен.
