У листі від 3 лютого 2015 року № 29-213/6552 Національний банк роз'яснив особливості дії валютного і платіжних режимів в період тимчасової окупації.
Нагадаємо, що валютні стосунки на окупованій території регулюються Законом про СЭЗ "Крим" і постановою НБУ № 699.
Так, згідно з пунктом 1 постанови № 699 з 5 листопада 2014 року обличчя, місцезнаходження якого на території СЭЗ "Крим" (далі - суб'єкт Криму), прирівнюється до нерезидентаа по інвестиційних операціях - до іноземного інвестора. З урахуванням вказаного, а також ст. 6 Закону про платіжну систему і переказ коштів суб'єкти Криму мають право на відкриття і використання у банках України банківських рахунків в режимі, передбаченому для нерезидентів - юрособ - інвесторів, представництв юрособ в Україні і фізичних осіб.
Нацбанк відмічає, що питання про проведення операцій по рахунках суб'єктів Криму, які були відкриті до набуття чинності Закону про СЭЗ "Крим", і процедура закриття таких рахунків чітко врегульовані постановою № 699 (у редакції, діючій з 19 грудня 2014 року).
Що стосується прав осіб, переміщених з території СЭЗ "Крим"то враховуючи норми Закону "Про забезпечення прав і свобод внутрішньо переміщених осіб" і відповідно до постанови № 699, вказані особи мають право відкривати банківські рахунки як резиденти України у разі підтвердження в установленому порядку факту проживання на материку.
Слід також відмітити, що Законом не передбачено звільнення банків від здійснення контролю за валютними операціями, що проводяться між резидентами України і суб'єктами СЭЗ "Крим".
Норми валютного законодавства застосовуються до відповідних операцій суб'єктів Криму з урахуванням їх резидентного статусу відповідно до Постанови № 699 і інших особливостей, встановлених вказаною постановою і Законом.
Крім того, у своєму листі НБУ акцентує, що на операції, які здійснюються між резидентами України і суб'єктами Криму, а також на розрахунки по таких операціях не поширюються норми Закону "Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті".
Відповідно, вказані операції згідно Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями не підлягають контролю банками на предмет дотримання резидентами встановлених законодавством термінів розрахунків за експортними, імпортними операціями.
