В соответствии с Законом «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» Минфин приказом от 28.05.2013 г. № 561 утвердил Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, госрегулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Госфинмониторинг.
Положением устанавливаются общие требования к организации и проведению финмониторинга субъектами первичного финансового мониторинга и их обособленными подразделениями, госрегулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Госфинмониторинг, а именно:
- субъектами предпринимательской деятельности, которые оказывают посреднические услуги во время осуществления операции по купле-продаже недвижимого имущества;
- физлицами-предпринимателями и юрлицами, которые проводят финансовые операции с товарами (выполняют работы, оказывают услуги) за наличные, при условии, что сумма такой финансовой операции равна или превышает 150 000 гривен либо равна или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 150 000 гривен, в случаях, предусмотренных Законом.
Так, Положением регулируются следующие вопросы:
- назначение работника, ответственного за проведение финансового мониторинга;
- установление правил и программ проведения финансового мониторинга;
- осуществление идентификации клиентов и изучения их финансовой деятельности;
- выявление финансовых операций, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу и которые могут быть связаны, касаются или предназначены для финансирования терроризма;
- остановка финансовых операций;
- подготовка персонала субъекта (обособленных подразделений) относительно выполнения требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.
При этом согласно нормам документа в этом Положении под финансовыми операциями с товарами (выполнением работ, предоставлением услуг) за наличные следует понимать:
- внесение наличных денег в кассу субъекта (обособленного подразделения);
- внесение наличных денег в кассу банка (филиалы иностранного банка), в котором открыт счет субъекта;
- внесение наличных денег в кассу банка (филиалы иностранного банка) с дальнейшим их перечислением на счет, открытый субъектом в другом банке (филиалах иностранного банка).
Приказ вступает в силу через 30 дней со дня его официального опубликования.
С момента вступления в силу документа, утратит силу предыдущий приказ Госфинмониторинга от 05.08.2010 г. № 128 «Об утверждении Положения об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Государственный комитет финансового мониторинга Украины».
