Ассоциация «Украинский Кредитно-Банковский Союз» выступает за согласование законодательных норм для обеспечения единообразного подхода при применении к банкам штрафных санкций за нарушение требований нормативно-правовых актов Фонда гарантирования вкладов физлиц. В частности, эксперты УКБС предлагают разграничить нарушения по степеням негативных последствий их совершения, рискам для вкладчиков, и устанавливать адекватные санкции к банкам в зависимости от показателей существенности нарушений
УКБС объясняет, что решением Исполнительной дирекции Фонда от 23.07.2012 № 11 введены новые виды административно-хозяйственных санкций, которые могут применяться к банкам. К примеру, за непредставление, несвоевременное представление, представление недостоверных сведений банком Фонда или нарушение порядка ведения базы данных о вкладчиках, налагается штраф в размере от 0,05 до 0,1 % от размера зарегистрированного уставного капитала банка.
Указанное решение принято со ссылкой на нормы Закона «О системе гарантирования вкладов физических лиц». Но в тоже время оно приводит к нарушению конституционного принципа равенства всех перед законом, поскольку предусматривает разную ответственность за одно и тоже нарушение для разных банков. Например, учитывая, что минимальный и максимальный размер уставного капитала банков (по данным НБУ на 01.03.2013 г.), колеблется в пределах 35 967 тыс. грн. и 16446818 тыс. грн., минимальный размер штрафов за одно и тоже нарушение для различных банков составит соответственно 14,4 тыс. грн. и 6,6 млн. грн. (разница в сотни раз!).
Также установленные в решении Фонда санкции не учитывают существенности допущенных нарушений и не разграничивают их по степени негативных последствий и рисков для вкладчиков. В частности, предусмотрено привлечение к ответственности даже тогда, когда банк своевременно выполнил свои обязательства перед Фондом, но допустил в отчетности техническую ошибку, которая не повлияла на полноту и своевременность расчетов сборов в Фонд. Ведь сегодня, даже за незначительные технические нарушения при ведении банком базы данных о вкладчиках (как отсутствие данных о названии района, в котором проживает вкладчик или ошибка в его написании), которые не повлияли на полноту и своевременность расчетов сборов в Фонд, уже предусмотрено применение к банкам значительных санкций - штрафов в размере от 0,04 до 0,1% размера уставного капитала банка.
Размеры санкций, по мнению УКБС, целесообразно изменить, с учетом таких принципов юридической ответственности как разумность и справедливость, а также с учетом подходов по применению штрафных санкций, которые используются другими регуляторами рынка, в частности, Нацбанком. Так, в ст. 73 Закона «О банках и банковской деятельности», определен перечень штрафных санкций, которые могут быть применены к банкам в случае нарушения банковского законодательства, среди которых есть и штраф в размере до 1% от размера уставного капитала банка. При этом, порядок и условия их применения, в т.ч. пороги существенности нарушений, определены в подзаконных нормативно-правовых актах НБУ.
Например, в соответствии с нормативными актами НБУ (постановления от 17.08.2012 № 346, от 19.03.2003 № 124, от 08.02.2000 № 49), применение к банкам санкций в виде штрафа предусмотрено только в случае допущения существенных нарушений: за непредставление, несвоевременное представление или представление недостоверной статистической отчетности; искажение отчетных данных, которые повлияли на величину экономических нормативов; допущение ошибок в показателях отчетности, и привели к изменению размера показателя на 5 и более процентов, но не были исправлены в установленные сроки и т.п. За другие нарушения, находятся вне определенного НБУ порога существенности, применяются санкции в виде распоряжения на устранение нарушения или определенные регуляторные ограничения.
По информации УКБС.
