Приказом от 05.02.2013 г. № 59 Минфин утвердил новю редакцию Порядка проведения проверок Госфинмониторингом субъектов первичного финансового мониторинга.
Действие Порядка распространяется на субъектов первичного финансового мониторинга, госрегулирование и надзор за которыми в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма в соответствии с пунктом 8 ч. 1 ст. 14 Закона «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» осуществляется Госфинмониторинга (далее - СПФМ):
- субъектов предпринимательской деятельности, которые предоставляют посреднические услуги при осуществлении сделок по купле-продаже недвижимого имущества;
- физлиц - предпринимателей и юрлиц, которые проводят финансовые операции с товарами (выполняют работы, предоставляют услуги) за наличные, при условии, что сумма такой финансовой операции равна или превышает 150 тыс. грн. или равна или превышает сумму в инвалюте, эквивалентную 150 тыс. грн.
Основанием для проведения плановой проверки СПФМ и / или его отдельного подразделения является включение его в план проверок на соответствующий квартал, который утверждается приказом Госфинмониторинга. В план проведения проверок на соответствующий квартал включаются СПФМ и / или его обособленные подразделения, которые на момент его формирования находятся на учете в Госфинмониторинга. Плановая проверка СПФМ и / или его отдельного подразделения проводится не чаще одного раза в год.
Установлено, что минимальный по численности состав рабочей группы Госфинмониторинга для проведения выездной проверки должен составлять 2 человека. Проверка назначается на срок, необходимый для обеспечения своевременного и в полном объеме ее проведения, но не более чем на 20 рабочих дней.
Во время проведения плановой проверки рабочая группа детально изучает, анализирует и оценивает все необходимые документы (в том числе, содержащие банковскую или коммерческую тайну), касающиеся деятельности СПФМ и / или его отдельных подразделений, по вопросам предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма. Представители рабочей группы имеют право снимать копии с документов СПФМ и / или его обособленного подразделения, необходимых для проведения проверки, и требовать их засвидетельствования руководителем СПФМ и / или его отдельного подразделения.
По результатам плановых или внеплановых проверок рабочая группа составляет в двух экземплярах акт проверки соблюдения требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма по утвержденной форме.
Акт проверки подписывают члены рабочей группы и руководитель СПФМ и / или отдельного подразделения или лицо, исполняющее его обязанности, не позднее даты окончания срока проведения проверки.
По результатам проведения внеплановой невыездной проверки акт проверки составляется в одном экземпляре и подписывается рабочей группой.
