В связи с принятием ряда новых законодательных норм возникла настоятельная необходимость согласования с ними нормативно-правовых актов НБУ. Речь идет, в частности, о необходимости приведения действующих норм Нацбанка в соответствие с Законом «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма»
Так, согласно требованиям ст. 9 данного Закона, субъекты первичного финансового мониторинга не обязаны указывать реквизиты свидетельства о госрегистрации при идентификации резидентов-юридических лиц, в то время как регулятивные нормы НБУ (в частности, Положения об осуществлении банками финансового мониторинга, утвержденное постановлением Нацбанка от 14.05.2003 г. № 189) в данной ситуации наоборот требуют от банков обязательно указывать серию и номер свидетельства о государственной регистрации, а также полное наименование органа, который его выдал, и дату регистрации.
Кроме этого, необходимо внедрение одинаковых критериев в сфере валютного контроля и финансового мониторинга при определении операций, которые предусматривают импорт резидентами работ или услуг без их ввоза из-за границы на территорию Украины. Так, на сегодня существуют различные толкования относительно основного критерия при определении банками данных операций для целей валютного контроля и составления отчетности. Согласно одних разъяснений регулятора (письмо НБУ от 29.12.2008 г. № 28-311/4334-18702) таким критерием является потребление услуг (работ) за пределами Украины, а согласно другим (письмо НБУ от 27.11.2012 г. № 48-106/2714-11225) - лишь факт их оказания без привязки к месту потребления.
Также УКБС отметил несоответствие норм Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах (постановление НБУ от 12.11.2003 г. № 492) в части перечня документов клиентов-субъектов хозяйствования для открытия текущего счета новым требованиям Закона «О внесении изменений в некоторые законы Украины о взятии на учет юрлиц и физлиц предпринимателей» (от 24.05.2012 г. № 4839-VI).
Источник: УКБС.
