Пунктом 5 части первой статьи 15 Закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» (далее - Закон) предусмотрено, что финансовая операция по зачислению денежных средств на текущий счет или списание средств с текущего счета юридического или физического лица - предпринимателя, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня регистрации (в случае, если сумма, на которую она проводится, равна или превышает 150000 гривен) подлежит обязательному финансовому мониторингу.
В соответствии с требованиями пункта 2 части второй статьи 6 Закона банки обязаны осуществлять идентификацию и изучение клиентов в случаях установленных законом, а также в соответствии с пунктом 5.16 Положения об осуществлении банками финансового мониторинга, во время реализации Программы идентификации и изучения клиентов банки обязаны формировать и вести электронные анкеты.
По мнению Национального банка, до внесения соответствующих нормативных изменений банки могут в тегах подструктуры DOC_REG структуры OSOBA раздела 5 Постановления Правления НБУ № 233 от 04.06.2003 при формировании файла-сообщения о финансовой операции, а также в анкете клиента - юридического лица - резидента и анкете клиента - физического лица - предпринимателя указывать реквизиты свидетельства о государственной регистрации, если ее проведено до 07.05.2011 и относительно него после указанной даты не вносились изменения (записи) в Единый государственный реестр относительно сведений, которые отмечались в свидетельстве или указываются в выписке.
Кроме этого указанным разъяснением НБУ отозвал свое письмо по вопросам осуществления финансового мониторинга от 06.06.2011 № 48-104/1116-6981.
