В письме НБУ от 20 мая 2011 года № 25-111/1241-6435 разъясняются вопросы открытия банковских счетов для клиентов - субъектов хозяйствования, в связи с отменой свидетельства о госрегистрации юрлиц и физлиц-предпринимателей.
Отмечается, что Закон "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно отмены свидетельства о государственной регистрации юридического лица и физического лица - предпринимателя" вступил в силу 7 мая 2011 года.
В настоящее время Инструкция о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах еще не приведена Нацбанком в соответствие этому Закону и действующей редакции Закона "О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей".
В связи с этим, до приведения Инструкции в соответствие действующему законодательству идентификация клиентов при открытии счетов должна осуществляться на основании других документов, установленных Инструкцией, а ее нормы о представлении свидетельства о госрегистрации применяться не должны.
Отметим, что Инструкцией предусмотрен перечень документов, представляемых субъектами хозяйствования в банк при открытии счета. Например, для идентификации таких клиентов могут служить копии учредительных документов, копии справок о внесении юрлица в ЕГРПОУ, копии документов, подтверждающих взятие лиц на налоговый учет.
