27 мая 2011 года вступает в силу распоряжение Госфинуслуг от 7 апреля 2011 года № 185, которым утверждена новая редакция Порядка проведения проверок по вопросам предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Сразу необходимо отметить, что утверждение новой редакции документа направлено на его приведение в соответствие новой редакции Закона "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма", действующей с 21 августа прошлого года.
Установлено, что Порядок регулирует процедуру проведения плановых и внеплановых, в том числе выездных, проверок субъектов первичного финмониторинга, надзор за которыми осуществляет Госфинуслуг. К таким субъектам относятся: страховщики (перестраховщики), ломбарды и иные финучреждения, юрлица, предоставляющие финуслуги (кроме тех, надзор за которыми осуществляется другими органами), платежные организации и члены платежных систем, являющиеся небанковскими учреждениями.
Вопросы программы проверки определяются в каждом конкретном случае. Однако ряд вопросов подлежит обязательному изучению в ходе проверки. К ним, в частности, относятся вопросы:
- назначения ответственного за финмониторинг сотрудника, его квалификации и повышения его квалификации;
- проведения анализа операций, подлежащих финмониторингу;
- хранения документов относительно идентификации лиц, проведших финоперацию, а также документов, касающихся их деловых отношений с клиентом, данных об операции;
- установления правил, разработки программ проведения финмониторинга;
- остановки финопераций, относительно которых имеется мотивированное подозрение об их связи с отмыванием преступных доходов или финансированием терроризма, и другие вопросы.
Установлено также, что внеплановая проверка может быть проведена при наличии хотя бы одного из нижеприведенных оснований:
- письменного уведомления о признаках нарушения в этой сфере;
- по решению суда или по требованию правоохранительных органов;
- выявления нарушений во время невыездной проверки;
- выявления Госфинуслуг новых документов (обстоятельств), не известных во время проведения плановой проверки, и которые могут повлиять на заключения плановой проверки.
Порядком установлена процедура проведения проверок, права и обязанности проверяющих, порядок изъятия документов.
В частности, установлено, что о проведении плановой проверки проверяемое учреждение должно быть уведомлено не менее чем за 10 календарных дней.
Удостоверение на проведение выездной проверки (плановых и внеплановых) предоставляются на сроки, обеспечивающие своевременное и качественное проведение проверок, но не более чем на 30 календарных дней. Как исключение, этот срок может быть продлен, но не более чем на 30 календарных дней.
Как уже отмечалось, утверждение новой редакции Положения вызвано необходимостью его приведения в соответствие действующему на сегодняшний день законодательству в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Отметим, что новая редакция Закона "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма" предусматривает качественно новые подходы к осуществлению надзора в этой сфере, а также к применению мер ответственности за нарушения в сфере финансового мониторинга.
