В письме от 25.03.2011 № 1375/0470-7-1 Госфинмониторинг рассказал, что следует подразумевать под понятие "отслеживание (мониторинг) финансовых операций" и по каким признакам такой мониторинг должен вестись.
По мнению службы, под отслеживанием (мониторингом) финансовых операций следует понимать выявление субъектом первичного финансового мониторинга (СПФМ) информации о финансовых операциях клиента, связанных с его средствами, имуществом, имущественными и неимущественными правами.
Такой вывод сделан на основании анализа п. 11 ч. 2 ст. 6 Закона "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма", согласно которому СПМФ обязан предоставлять на запрос Специально уполномоченного органа информацию по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций клиента, операции которого стали объектом финансового мониторинга. Информация по отслеживанию, согласно п. 1.2 Порядка предоставления информации по отслеживанию (мониторинга) финансовых операций, - это обнаруженная СПФМ информация о финансовых операциях клиента. Объект финмониторинга - действия с активами (п. 6 ч. 1 ст. 1 Закона), а активы - это средства, имущество, имущественные и неимущественные права (п. 17 ч. 1 ст. 1 Закона).
Что касается признаков, по которым такие финансовые операции клиентов должны отслеживаться, то законодательством они не установлены. Те признаки, которые указаны в ст. 15 и 16 Закона, не касаются признаков осуществления отслеживания (мониторинга) финансовых операций. По своей сути признаки, по которым осуществляется финмониторинг, определяют общие черты групп финансовых операций, связанных со средствами, имуществом, имущественными и неимущественными правами, отслеживание которых должен осуществить СПФМ. Эти признаки связаны с выявлением СПФМ движения активов, например: "зачисление/списание средств», «списание средств за исключением заработной платы и платежей в бюджет" и проч.
Таким образом, признаки, по которым СПФМ должны выявлять информацию о финансовых операциях клиента, связанных с его средствами, имуществом, имущественными и неимущественными правами (осуществлять финмониторинг) законодательством не определены. А значит, если Госфинмониторинг в своем запросе этих признаков не указал (а он имеет на это право согласно п. 2.4 главы 2 Порядка предоставления информации по отслеживанию (мониторинга) финансовых операций), то таковыми могут быть любые признаки, связанные с движением активов, выявленные СПФМ.
